Вычет лечение лицензия

Дорогостоящее лечение

Вычет с оплаты дорогостоящего лечения можно получить со всей суммы без ограничения, но в пределах годового размера заработной платы. Для получения вычета необходимо оформить 3-НДФЛ.

Кто имеет право на вычет с дорогостоящего лечения?

Получить 13% с расходов на дорогостоящее лечение может тот, кто имел официальную заработную плату в год, когда произвел оплату за лечение. Вернуть можно за:

  • свое лечение;
  • лечение детей в возрасте до 18 лет;
  • лечение мужа / жены;
  • лечение своих родителей.

Вычет можно получить с любых платных медицинских услуг, оказанных российским учреждением, имеющим лицензию на право осуществления медицинской деятельности. Это могут быть платные стоматологические услуги, консультации, обследования, анализы, операции, ЭКО, платные роды.

Что такое дорогостоящее лечение»?

Стоимость медицинской услуги не является критерием для отнесения ее к дорогостоящей.
Медицинская услуга относится к дорогостоящей, если ее название есть в перечне дорогостоящих видов лечения, утвержденном Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 №201.
Данную справку необходимо оформить в мед. учреждении после прохождения лечения или в конце года. Она является обязательным пунктом среди перечня документов, сдаваемых в налоговую инспекцию. ПО данной справке происходит оформление 3-НДФЛ на вычет по лечению.

О том, что услуга была отнесена к дорогостоящей, легко узнать из справки об оплате медицинских услуг.

Размер вычета при дорогостоящем лечении

Размер вычета на дорогостоящее лечение зависит от нескольких факторов:

  • размер вычета составляет 13% от расходов на лечение, произведенных за год;
  • вычет предоставляется с суммы, не превышающей годовой размер заработной платы.
  • налоговый вычет на лечение не переносится на следующий год, остаток вычета сгорает.
  • если расходы на лечение оказались выше годового размера заработной платы, то остаток вычета можно оформить на супруга, чтобы его не терять.

При получении вычета за лечение ребенка вычет также может быть распределен между родителями, как в случае получения вычета за лечение супруги.

Совет:
Чтобы оформить вычет на нескольких человек за одного пациента необходимо оформить справки об оплате мед. услуг на каждого заявителя, распределив квитанции между собой согласно полученному за год доходу.

Вычет на лечение заграницей

Вычет на лечение за рубежом не предоставляется в России.

Согласно пп.3 п.1 ст.219 Налогового кодекса РФ вычет можно получить при лечении в организациях и у индивидуальных предпринимателей, имеющих лицензии на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с российским законодательством.

Именно отсутствие лицензии, выданной по законодательству нашей страны, не позволяет получить вычет за лечение заграницей вне зависимости от суммы произведенных расходов.
В соответствии с Письмом Минфина РФ от 08.04.2014 г. №03-04-РЗ/15804.

Вычет за лечение бесплодия (ЭКО)

Лечение бесплодия относится к дорогостоящему виду лечения, и включено в перечень медицинских услуг, утвержденный Правительством РФ. В этом перечне значится лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения (ЭКО), культивирования и внутриматочного введения эмбриона.
Соответственно, с него можно получить вычет.
Вычет можно оформить на супруга.

Процесс получения вычета

Для того чтобы получить вычет на лечение нужно:

  1. Сохранить все договора на оказание платных медицинских услуг и чеки по ним;
  2. В конце года обратиться в каждое мед. учреждение, в котором Вам были оказаны платные услуги, за справкой об оплате медицинских услуг. С собой необходимо взять: ИНН, паспорт, договора, чеки;
  3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
  4. Сдать все документы по списку, указанному ниже, в налоговую инспекцию.

Список документов для оформления вычета на лечение

Для получения налогового вычета на дорогостоящее лечение необходимо собрать ряд документов. Все документы идентичны как для дорогостоящего лечения, так и для обычного.

За какие года сейчас можно оформить вычет на лечение?

В настоящем году можно получить вычет за три предшествующих года, т.е. в 2016 году можно вернуть за 2013, 2014, 2015 годы. Декларация оформляется за каждый год отдельно. Вычет за 2016 год можно получить лишь в 2017 году, не раньше.

Вычет на лечение за 2015 год

Если Вы оплатили лечение в 2015 году, то оформить вычет можно уже в 2016 году.
Декларационная компания за 2015 год уже началась. Можно оформлять документы и сдавать в налоговую инспекцию.

Вычет на лечение за 2016 год

Если Вы оплатили лечение в 2016 году, то оформить вычет можно не раньше начала 2017 года, если Вы хотите получить вычет единовременно через налоговую инспекцию.
Если Вы желаете получить уведомление о наступлении срока подачи налоговой декларации 3-НДФЛ на вычет по лечению, ссылка напишите нам, указав адрес электронной почты.

Заказать оформление 3-НДФЛ

Уже второй год пользуюсь услугами этой компании. Очень быстро, оперативно, а главное все понятно! Большая благодарность сотрудникам.

Работа очень быстрая. Консультируют по любым вопросам, подробные инструкции по подачи документов в налоговую. Советую!

Воспользовалась услугами компании второй раз. Больше всего нравится оперативность работы. Всем советую, потому что это действительно качественные услуги

юридическая помощь

Вычет на лечение: нужна ли лицензия?

При оформлении возврата НДФЛ за медицинские услуги необходимо собрать пакет документов. Нужна ли лицензия медицинского учреждения при получении налогового вычета на лечение?

Согласно ст. 219 НК РФ налоговый вычет на лечение предоставляется в случае, если медицинские услуги были оказаны в организациях, у индивидуальных предпринимателей, имеющих лицензии на осуществление медицинской деятельности, выданные в соответствии с законодательством РФ.

Это одно из условий получения вычета за лечение самого налогоплательщика, его родителей, детей или супруга. Поэтому в ИФНС вместе с другими документами часто подаётся копия действующей лицензии медицинской организации (клиники, больницы и т.д.).

Копия лицензии медицинского учреждения: где взять?

Обычно копию лицензии медицинского учреждения для налогового вычета выдают в лечебной организации вместе со справкой об оплате медицинских услуг.

Как должна быть правильно заверена лицензия для налогового вычета за лечение?

Заверяют копию лицензии обычно так: на листах копий проставляют синюю печать медицинского учреждения, пишут или ставят печать «копия верна», а также указывают должность, ФИО сотрудника мед. организации с его подписью.

Копию лицензии медицинского учреждения необходимо подавать в налоговую инспекцию только в определенных случаях

Налоговый вычет за лечение: лицензия нужна или нет?

Как было сказано выше, для получения вычета за лечение необходимо, чтобы у медицинской организации или у ИП были соответствующие лицензии, выданные в установленном порядке. Но «вместе с тем это не означает, что для получения социального налогового вычета налогоплательщики должны представлять в налоговый орган наряду с другими необходимыми документами копии таких лицензий» (письмо ФНС от 31 августа 2006 г. N САЭ-6-04/[email protected]).

Далее в Письме говорится о случаях, когда копии лицензий не нужны. Так, когда ссылка на реквизиты лицензии содержится в самом договоре на лечение или в справке об оплате медицинских услуг, «налоговым органам не рекомендуется требовать от налогоплательщика представления копий соответствующих лицензий. Если у налогового органа имеются основания для проверки наличия у медицинской организации лицензии, необходимо направить запрос в данное медицинское учреждение либо в соответствующий лицензирующий орган».

Если реквизиты лицензии (номер лицензии, дата выдачи, срок действия и выдавший орган) указаны в справке об оплате медицинских услуг или в договоре, то подавать копию лицензию в ИФНС необязательно.

Таким образом, если у медицинской организации или ИП нет лицензии, то возврат налога оформить не получится. Что касается предоставляемых в ИФНС документов при получении налогового вычета на лечение, нужна ли лицензия, будет зависеть от того, указаны ли реквизиты лицензии в договоре на лечение или в справке об оплате медицинских услуг.

Налоговый вычет на лечение

Можно ли вернуть налоговый вычет в 2019 году, за 2016 год на лечение зубов (удаление зубов, пломбы и тд)?

Здравствуйте, да. При условии, что вы работает официально и оплатили через кассу.

Добрый день, да конечно можете, срок подачи заявления еще не прошел.

Налоговый вычет на лечение не-отказали. Я пенсионерка, у меня ИП упрощённая система 6% с дохода. Естественно плачу и медстраховку, причём два раза как Ип и как пенсионерка, удерживают же!?))) это правильно, не положено?

Здравствуйте! Налоговый вычет возможен только по НДФЛ. По ИП Вы на упрощенке и НДФЛ не платите, а как пенсионерка также освобождены от оплаты НДФЛ. Налоговый вычет же предполагает возврат именно подоходного налога, но если он не платится, то и возвращать нечего. Удачи Вам и всего самого доброго.

Может ли родитель оформить налоговый вычет на дошкольное обучение ребенка и лечение зубов за 2017 и 2018 гг. в январе 2019 г.

Да, конечно. В 2019 году можно подать на налоговый вычет за три года (2016, 2017, 2018 гг.).

Могу ли я вернуть налоговый вычет на лечение папы в том случае, если договор на оказание платных медицинских услуг оформлен на него, но платеж был совершен по моей банковской карте?

Нет не вернут, возвращают тому, с кем оформлен договор.

Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет. п. 3 ст.319 НК РФ в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Хочу сделать налоговый вычет на лечение, можно ли включить в затраты покупку лекарств? Можно ли предоставить чеки, оплаченные карточкой другого человека?

Чеки оплаченные картой иного лица, включить не сможете.

Можно ли мне вернуть налоговый вычет с лечения, если я уже на пенсии? Спасибо.

Добрый вечер, Анна Михайловна! Получить налоговый вычет может только работающий гражданин — из средств, подлежащих уплате налога на доходы физических лиц. Пенсия не облагается таким налогом. Статья 219 НК РФ регламентирует порядок и размер получения налоговых вычетов населению.

Смотрите так же:  Договор безвозмездного пользования нежилым помещением рб

Возможно ли получить налоговый вычет на санаторно-курортное лечение?

Здравствуйте. Да. Можно. Получить социальный налоговый вычет за медицинские услуги позволяет статья 219 Налогового кодекса РФВернуть можно 13 процентов от стоимости лечения в санатории. Но не все Ваши расходы подлежат возмещению. Также для определения суммы налогового вычета важно, какой код услуги будет указан в справке об оплате медицинских услуг. Коды услуг за санаторно-курортное лечение в справке об оплате для налоговой: Код услуги 1. Возврат налога за санаторно-курортное лечение составит 13 процентов от Ваших расходов, но не более 15600 руб. (это 13 процентов от лимита 120000 руб.). Именно такой код услуги, скорее всего, будет указан в справке об оплате медицинских услуг, которую выдаст санаторий. Код услуги 2. Сумма возврата по налоговому вычету за санаторно-курортное лечение не ограничена какой-либо суммой и т.д. Желаю удачи. В.

Сдал документы на налоговый вычет на лечение. После камеральной проверки мне выплатили менее половины от ожидаемой суммы. Сослались на то, что некоторые лекарства оплате не подлежат. Я не нашел в интернете список лекарств, подлежащих налоговому вычету. Уважаемые юристы, если возможно дайте ссылку по моему вопросу, что бы я мог ознакомиться.

Перечень лекарственных средств, назначенных лечащим врачом налогоплательщику и приобретенных им за счет собственных средств, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета (утв. постановлением Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N 201)

Как ИП, могу лия получить налоговый вычет на лечение зубов?

Добрый день! В Постановлении Правительства РФ № 201 указывается, что для того, чтобы налогоплательщик мог получить возврат налога на лечение зубов, должны быть соблюдены следующие пункты: 1. С заработной платы гражданина совершаются отчисления 13%. 2. Полученная услуга относится к списку, который указан в нормативных актах (поэтому прежде, чем подать заявление на вычет, следует ознакомиться с данным перечнем). 3. Налогоплательщик должен оплатить услугу самостоятельно (сюда же относится возможность оплаты за лечение родителей, детей или супруга / супруги). Не могут рассчитывать на получение налогового вычета по лечению зубов следующие категории граждан: 1. Официально безработные граждане. 2. Неработающие пенсионеры (у которых не было дохода в предыдущие 3 года). 3. ИП, которые зарегистрированы на упрощенной системе и ЕНВД.

Из налоговой получил справка на предоставление социального налогового вычета за лечение. Предоставил ее работодателю. Но роботодатель отказывается ее принимать ссылаясь на то, что не умеет это делать и что у него нет на это времени. Что мне делать? Чем пригрозить работодателю? Как получить свой соц. вычет?!

Артем, добрый день, для начала необходимо обратится с письменным заявлением к работодателю, к которому приложить копию уведомления о подтверждении вашего права на вычет. Заявление составляется в произвольной форме. Если в работодатель отказываться принять от вас документы, направляете весь пакет почтой России с описью и уведомлением на юридический адрес работодателя.

Могу ли я оформить налоговый вычет на санаторно-курортное лечение и как это оформить?

Здравствуйте Ольга! Получить налоговый вычет за лечение в санатории и вернуть деньги, потраченные не только на лечение, но и на диагностику или реабилитацию можно на основании ст.219 Налогового кодекса (п.3) и постановления правительства 201 от 19 марта 2001 г. При этом: 1. заявитель должен являться плательщиком 13% налога на доходы физлиц; 2. санаторий должен иметь лицензию и находиться на территории страны; 3. путевка должна быть приобретена налогоплательщиком для себя или родственников на личные средства (расходы при отдыхе за счет работодателя не возмещаются). Затраты на лекарства компенсируются лишь тогда, когда они прописаны лечащим доктором и куплены пациентом на собственные деньги. Вернуть можно не только деньги за услуги, которые оговорены в путевке, но и за дополнительные – всевозможные оздоровительные процедуры, реабилитационные занятия с индивидуальным инструктором и многое другое, что отдыхающий оплачивал из собственного кармана. А вот за проживание, питание и проезд до места придется заплатить в полном объеме (исключение – льготные категории). Социальный вычет дается только за лечение! Все затраты необходимо подтвердить специальной справкой, которая выдается в здравнице. И даже если путевка куплена в турфирме, справку получить все равно необходимо. В ней указывается стоимость предоставленных медуслуг, и на ее основе рассчитывается налоговый вычет за санаторий. Компенсировать комиссионные турфирмы, расходы на экскурсии, развлечения и походы в рестораны нельзя. Убедитесь, что в справке присутствует: 1. наименование лечебно-оздоровительного учреждения и его адрес; 2. номер, дата выдачи и срок действия лицензии; 3. официальный штамп здравницы. Если в налоговой потребуют копию лицензии, то напомните сотрудникам, что предоставление этой бумаги не входит в обязанности пациентов. Если у налоговиков возникают сомнения по поводу легальности лицензирования, они должны самостоятельно проверить информацию. Справку-подтверждение выдают на руки налогоплательщику, а ее корешок остается в санатории и хранится там в течение 3 лет. Статьей 219 Налогового кодекса установлена верхняя планка – 120 тысяч рублей на одного человека. Это значит, что фактически удастся вернуть максимум 15 тыс. 600 рублей. Если потрачено больше, то излишки компенсировать не получится. Процесс оформления вычета НДФЛ на лечение включает следующие этапы: 1. сбор и подачу необходимых документов в налоговый орган. В случае предъявления копий, при себе нужно иметь и их подлинники; 2. проверка документов МИФНС (ее срок составляет до 90 суток). После ее завершения налогоплательщику в течение 10 суток направляется уведомление с итогами проведенной проверки; 3. перевод средств заявителю, в случае принятия налоговым органом решения в его пользу – в течение 30 дней. Список документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение 1. Заполненная надлежащим образом декларация (по 3-НДФЛ форме); 2. Справка о фактическом доходе (по 2-НДФЛ форме). Выдается бухгалтерией на работе; 3. Паспорт (оригинал + копия). 4. Заявление на вычет с указанием реквизитов счёта, куда будут перечисляться средства; 5. Договор с медучреждением с прописанной стоимостью лечения (ксерокопия, заверенная налогоплательщиком); 6. Лицензия медучреждения на право осуществления деятельности (копия); 7. Справка от медучреждения, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено; В случае лечения в санатории — аналогичная справка, где указана стоимость лечения; 8. Платёжная документация по оплате медицинских услуг – копии. Удачи Вам!

По налоговому вычету на лечение.
Узнала, что в 2018 году можно подать на вычет за лечение за 3 предшествующих года — 2015, 2016 и 2017 г. Могу ли я рассчитывать на получение этого вычета за 3 года из уплаченного НДФЛ 2017 г? Если из НДФЛ 2015 и 2016 г мне вернули полагающийся имущественный вычет по покупке квартиры, весь, в полном объеме. А в 2017 году выплаченный НДФЛ больше, чем полагающийся налоговый вычет на лечение за 3 указанных года?

Нет, не можете рассчитывать. Социальный вычета по расходам на лечение, произведенные в налоговом периоде (календарном году), может быть предоставлен только по налогу (НДФЛ), уплаченному в том же налоговом периоде. То есть за 2017 год получите соц. вычет только по расходам 2017 года. Максимальная сумма расходов на лечение в налоговом периоде — 120 тыс. руб. Ст.219 НК РФ.

Какие подтверждающие документы нужно приложить к отчету налогового вычета на лечение (лечение самого себя и лечение мамы-инвалида)?

Для подтверждения права на социальный вычет вам потребуются копии платежных документов об оплате лечения, лекарств или страховых взносов — кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, банковские выписки о безналичном перечислении денег (абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). Также по каждому виду расходов нужно собрать специальные документы. Если вы оплачивали лечение, то дополнительно понадобятся (Письма ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected], от 22.05.2017 N БС-4-11/[email protected], Минфина России от 29.09.2016 N 03-04-07/56797): 1) копия договора на оказание медицинских услуг, если договор заключался; 2) копия лицензии медицинской организации или предпринимателя, если в договоре отсутствуют ее реквизиты; 3) оригинал справки медицинской организации или индивидуального предпринимателя об оплате медицинских услуг. Вместе с тем, если на вычет в связи с лечением претендуют оба супруга, один из них может представить дубликат указанной справки; 4) копия документа, подтверждающего родство, опеку или попечительство, заключение брака, — если вы оплатили лечение членов своей семьи (например, копия свидетельства о рождении или свидетельства о браке). Если вы покупали лекарства, то понадобится оригинал рецептурного бланка со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Если вы уплачивали взносы по договорам ДМС, то потребуются: 1) копия заключенного договора страхования (страхового полиса); 2) копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах; 3) копия документа, подтверждающего родство, опеку или попечительство, заключение брака, — при уплате взносов за членов семьи.

Могу ли я получить налоговый вычет на лечение ребенка, если нахожусь в декрете с октября 2017 года, лечение предоставлялось в ноябре 2017 года.
И еще вопрос, могу ли я получить эти вычеты, когда выйду на работу с декретного отпуска. Есть ограгичения по срокам?
За ранее, спасибо за ответы.

Добрый день! Налоговая декларация по НДФЛ подается за календарный год (налоговый период). Вычет на лечение ребенка в возрасте до 18 лет в можно заявить налоговой декларации за конкретный календарный год, на следующий год вычет не переносится. Если Вы в 2017 работали и получали доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, то можете заявить вычет на лечение. Месяц, в котором произведены расходы на лечение, а также месяцы в одном году, когда работали, значения не имеют.

Может ли дочь оформить на себя налоговый вычет за лечение работающего отца (не пенсионер)

Добрый день! Дети могут заявить социальный налоговый вычет за лечение родителей, не зависимо их возраста и статуса. При этом договор на оказание медицинских услуг отцу должен быть оформлен на имя дочери, Оплата лечения также должна быть произведена дочерью за счет ее собственных средств.

Я работающий пенсионер. Могу ли я оформить налоговый вычет на себя за обучение внука и лечение сына (30 лет) ?

Добрый день! Социальный налоговый вычет на обучение внуков НК РФ не предусмотрен. Вычет на лечение детей может быть предоставлен до достижения ими возраста 18 лет.

Могжет ли мать оформить налоговый вычет на лечение ребенка до 18 лет, если оплачивал дедушка этого ребенка?
Заранее спасибо.

Добрый день! Налоговый социальный вычет на лечение ребенка может быть предоставлен родителям ребенка при условии, что медицинские услуги были оплачены за счет их собственных средств. Т.о. для получения вычета документы по оплате должны быть оформлены на имя матери ребенка.

Возврат налогового вычета на лечение при ситуации, когда лечение выполнено в период после увольнения с работы и до приема на новое место работы. Стоит ли пытаться оформить налоговый вычет до факта приема на новую работу?

Смотрите так же:  Как устанавливать моды на спор космические приключения

Здравствуйте. Можете воспользоваться справками с прошлой работы о ваших доходах за последние 3 года и использовать их для подачи декларации.

Добрый день! Если вы хоть 1 месяц работали официально в течение того года, когда проходили лечение, то уже можете обратиться за налоговым вычетом.

Здравствуйте. Вы можете налоговый вычет получить по справкам с прежнего места работы. Работодатель вам должен предоставить их.

При формировании 3 ндфл за 2014 на социальный налоговый вычет (лечение сына у стоматолога) не обнаружила у себя пару чеков, доказывающих оплату медицинской услуги. СПРАВКА
ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ имеется и сумма услуги за 2014 год там проставлена. Но она на немного больше, чем я нашла квитанций (чеков)
1.Могу ли я расчитывать на возврат по справке ОБ ОПЛАТЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В НАЛОГОВЫЕ ОРГАНЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ?
2.Что мне нужно сделать для доказательства оплаты, если некоторые чеки утеряны: есть ли возможность доказать факт оплаты другим способом, если я знаю даты оказания платной медицинской услуги в данной клинике (они ведь тоже через налоговую проходят)
3. Если пункт 1 и 2 не доказательны, то как быть?

Здравствуйте Если у вас нет чеков Вы можете в этом медицинском учреждении взять так называемый и лицевой счёт в котором будет написано все услуги а также ваша оплата это будет достаточно.

Здравствуйте. Для того, чтобы получить налоговый вычет необходимо будет предоставить чеки. Вы можете Взять выписку по счёту, Где у вас идет перечисление денежных средств.

1. Собственно справка и нужна, чеки не нужны для вычета по мед. услугам. 2. Ничего: см. выше. Справка подтверждает расходы. 3. Доказательна справка. Еще нужна мед. лицензия — копия и 2-НДФЛ + договор с мед. учреждением.

Доброго вам времени суток чтобы Получить налоговый вычет необходимо будет предоставить чеки которые подтвердят расходы. Желаю удачи в решении вашего опроса.

Для налогового вычета по лечению зубов при оформлении обратил внимание на то, что лицензия получена после даты на чеках. Чем это чревато для меня или для клиники?

Здравствуйте! Скорее всего у них есть другая лицензия. Обратитесь в клинику и попросите предоставить лицензию, которая действовала на момент проведения лечения. Если окажется, что лицензии нет — Вам не оформят налоговый вычет. Всего Вам доброго!

Может быть чревато тем, что налоговая инспекция откажет в предоставлении вычета. Запросите у клиники предыдущую лицензию на оказание услуг.

Здравствуйте! Если лицензия была выдан после того, как фактически были оплачены расходы на лечение, то могут отказать в вычете.

В год плачу налоги на 11000. Сейчас хочу получить налоговый вычет на квартиру (170 000) и на лечение (5000). Вычтут только один, или как распределится все это?

Полагаю, что получите социальный вычет за лечение полностью, остальное имущественный. При недостаточности уплаченного налога имущ. Вычет переносится на следующие периоды, поэтому имущественный продолжите поучать в последующие годы, если работает.

Вам могут предоставить в пределах уплаченного налога НДФЛ (11000 рублей) тот вычет, какой вы укажете при подаче декларации 3-НДФЛ. При этом следует иметь ввиду, что неиспользованный социальный вычет (на лечение) на следующий год не переносится. Имущественным вычетом (на квартиру) можно воспользоваться позже, когда появятся соответствующие доходы. Таким образом, вы можете сейчас полностью заявить вычет на лечение, и часть вычета на квартиру. Оставшуюся часть имущественного вычета вы сможете перенести на следующий год (последующие года) при условии наличия облагаемых 13% налогом доходов. По имущественному вычету в отношении доходов за 2017 год вы можете обратиться в налоговый орган в любое время в течение 2017 — 2019 гг.

Если человек официально не работает может ли он получить социальный налоговый вычет на лечение? Через соцзащиту например.

Добрый день, уважаемый посетитель! Нет, если не работает, то получение вычета невозможно Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!

Могу ли я получить налоговый вычет на лечение сына-студента очной формы обучения (бюджет) возрастом 21 год? Он нигде не работает.

Добрый день, уважаемый посетитель! В рассматриваемом случае если Вы оплачивали лечение, то можете конечно Всего доброго, желаю удачи.

Как получить налоговый вычет за лечение жены, если она на пенсии, а у меня есть справка 2 НДФЛ? Перечень документов на вычет.

Здравствуйте! Вы можете получить вычет за лечение своей жены. Необходим договор с медицинской организацией, квитанции об оплате, справка с медицинской организации по установленной законом форме, налоговая декларация 3 НДФЛ, справка 2 НДФЛ, свидетельство о заключении брака.

Налоговый вычет на лечение в санатории-что нужно знать.,

Нужно иметь доход, с которого уплачивается НДФЛ. Это обязательное условия для реализации права на социальный налоговый вычет по расходам на мед. услуги. Максимальный размер расходов 120 тыс. руб. в год. Санаторий является медицинской организацией и имеет лицензию на мед. деятельность, поэтому вычет по расходам на мед. услуги предоставляется. Ст.219 НК РФ.

Виды лечения и медикаментов, учитываемые при определении социального вычета, устанавливаются Правительством РФ (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001.№ 201 в ред. от 26.06.2007 № 411). В этот перечень входят практически все виды услуг по диагностике и лечению, включая услуги платных стоматологических клиник (которые имеют многие здравницы НП «Санкуртур») и санаторно-курортных учреждений. Максимальная сумма выплат одному налогоплательщику — 50000 руб. При санаторно-курортном лечении социальный налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику на часть стоимости путевки, которая соответствует затратам на медицинские услуги, заложенным в ее стоимость, а также на сумму оплаты медицинских услуг, не включенных в стоимость путевки, при предоставлении их дополнительно за счет средств налогоплательщика. При этом Справка выдается только в случаях частичной или полной оплаты налогоплательщиком путевки по месту ее получения, подтвержденной финансовыми документами. Справка, подтверждающая включение в стоимость путевки затрат на медицинские услуги (с указанием суммы по калькуляции в денежном выражении для данного учреждения), а также сумму дополнительно оплаченных медицинских услуг, не вошедших в ее стоимость, оформляется и выдается санаторно-курортным учреждением согласно Приказу Минздрава России / МНС России от 25 июля 2001 г. № 289/БГ-3-04/256 и разъяснениям, данным в Письме Минздрава РФ от 12.2.2002 № 2510/1430-02-32 «О реализации постановления Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201». Социальные вычеты, в число которых входят расходы на санаторно-курортное лечение, налогоплательщик должен получить сам, подав заявление вместе с декларацией в налоговую инспекцию. Документы, необходимые для получения налогового вычета по расходам на санаторно-курортное лечение: Для получения социального налогового вычета по расходам налогоплательщика на свое лечение, а также по расходам налогоплательщика на лечение супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет одновременно с налоговой декларацией по налогу на доходы физических лиц представляются следующие документы: — заявление на предоставление налогового вычета; — справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы Российской Федерации по форме, утвержденной приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 «О реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 19 марта 2001 г. № 201 «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»». из сайта ankurtur.ru›Купить путевку›Льготные путевки.

На работающего пенсионера распространяется налоговый вычет на лечение в санатории?

Нет, налоговые вычеты пенсионерам не предоставляются. Если вы работающий пенсионер, официально, тогда можете получить вычет на лечение.

Да, будучи налогоплательщиком по НДФЛ имеете право на социальный налоговый вычет по расходам на лечение в санатории не более 120 тыс. руб. Ст 219 НК РФ.

Статья 219. НК РФ Социальные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ): 3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств. 2. Социальные налоговые вычеты, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, предоставляются при подаче налоговой декларации в налоговый орган налогоплательщиком по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Социальные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 2 — 6 пункта 1 настоящей статьи (за исключением вычетов в размере расходов на обучение детей налогоплательщика, указанных в подпункте 2 пункта 1 настоящей статьи, и расходов на дорогостоящее лечение, указанных в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи), предоставляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 рублей за налоговый период. В случае наличия у налогоплательщика в течение одного налогового периода расходов на обучение, медицинские услуги, расходов по договору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, по договору (договорам) добровольного страхования жизни (если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет) и (или) по уплате дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную пенсию и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений» либо по оплате прохождения независимой оценки своей квалификации налогоплательщик самостоятельно, в том числе при обращении к налоговому агенту, выбирает, какие виды расходов и в каких суммах учитываются в пределах максимальной величины социального налогового вычета, указанной в настоящем пункте. (в ред. Федеральных законов от 03.07.2016 N 251-ФЗ, от 30.11.2016 N 403-ФЗ)

Могу ли я получить налоговый вычет на лечение в санатории «Загорские Дали». Стоимость затрат составил 100800 рублей. Хотелось бы мне как пенсионеру в 78 лет. Лечила инфаркт миокарда.

Здравствуйте, к сожалению, воспользоваться налоговым вычетом по факту может только лицо, которое отчисляет ндфл. Если вы не отчисляете ндфл, то соответственно, возвращать из бюджета вам нечего. Удачи вам и всего наилучшего

Здравствуйте! Если официально не работаете (не удерживают НДФЛ). то не сможете получить социальный налоговый вычет, так как вычитать нечего.

Вычет на лечение в 2017 году: размеры, условия, документы

В Налоговом кодексе существует понятие социальный налоговый вычет, которое подразумевает возмещение определенной части затрат на социальные услуги. К таким расходам, в частности, относят деньги, потраченные на лечение или приобретение медикаментов.

Хотя процесс получения вычета за лечение не представляет собой ничего сложного, существует ряд моментов, которые необходимо знать, если Вы решили возместить свои затраты. Рассмотрим, как получить налоговый вычет за лечение в 2017 году.

Смотрите так же:  Мегафон заявление на расторжение договора бланк

Главный принцип получения социального налогового вычета за лечение в 2017 году очень простой: платишь каждый месяц НДФЛ – имеешь право на возмещение налога. Это условие было и остается неизменным для всех видов вычетов. Не могут получить вычет на лечение ни пенсионеры, ни студенты, ни лица без работы, но состоящие на бирже труда, так как никто из вышеуказанных граждан не платит подоходный налог.

Кроме того, на вычет могут претендовать только те лица, которые оплатили расходы на лечение за свой счет. Не подлежат возмещению, например, расходы на лечение, оплаченные организацией, где Вы работаете. Третье, важное условие для получения социального вычета на лечение – у медицинского учреждения, где Вы понесли расходы, должна быть лицензия,

И последнее, четвертое ограничение для получения вычета: не все затраты, произведенные в медицинских учреждениях, возможно возместить. Только расходы на те виды лечения, которые входят в специальный перечень, можно предъявить к вычету. Если четыре вышеперечисленных условия имеют место быть – смело оформляйте вычет.

Как получить налоговый вычет за лечение

Оформляя вычет, каждый человек задается вопросом: на какую же максимальную сумму возмещения денежных средств я могу претендовать? Для социального вычета на лечение законом определен лимит расходов в 120 000 рублей. Это означает, что предельная сумма вычета за лечение в 2017 году составляет: 120000*13% = 15 600 рублей.

Однако это правило действует только в отношении обычного лечения, с дорогостоящим все обстоит несколько иначе. Но к этому вопросу мы вернемся немного позже. Еще одно ограничение размера получаемого возмещения – это сумма уплаченного Вами подоходного налога за год. Сумму, превышающую это значение, увы, вернуть не удастся.

Пример: Котельников И.И. потратил на свое лечение в 2016 году 115 000 рублей. Сумма уплаченного за год НДФЛ – 10 000 рублей. Считаем сумму к возмещению: 115000*13%=14 950 рублей. Но вернуть Котельников сможет только 10 000 рублей, так как такова сумма уплаченного им подоходного налога.

Важно! Остаток вычета на лечение не переносится на следующие годы.

Итак, мы с Вами разобрались, на какую сумму вычета на лечение в 2017 году, может претендовать налогоплательщик. До этого мы рассматривали только возможность получения налогового вычета на лечение самим лицом, но оказывается, закон позволяет вернуть часть средств потраченных на лечение близких родственников.

Так, например, можно получить:

  • налоговый вычет за лечение супруга;
  • вычет на лечение детей до 18 лет;
  • возмещение за оплату лечения родителей.

Условия получения вычета за родственников будут аналогичными правилам получения собственного вычета. Единственный момент: Вам будет необходимо документально подтвердить родство. Это означает, что в пакет документов для оформления вычета нужно будет включить свидетельство о браке, Ваше свидетельство о рождении или свидетельство о рождении ребенка. Рассмотрим примеры.

Пример 1. В 2016 году Смирнова А.А. внесла за лечение своей дочери 120 000 рублей. Ее доход в этом году составил 100 000 рублей, а сумма НДФЛ – 13 000 рублей. Посчитаем размер вычета: 120000. * 13% = 15 600 рублей. Но сумма 15 600 рублей превышает сумму уплаченного гражданкой Смирновой НДФЛ. Это значит, что вернуть она сможет только 13 000 рублей.

Пример 2. Предположим, что в октябре 2016 года гражданка Петрова В.Б. посетила стоматолога. Его услуги обошлись ей в 50 000 рублей. Однако гражданка Петрова находится в отпуске по уходу за ребенком и дохода не имеет, значит, НДФЛ не платит. Но у нее имеется муж Петров В.В., который успешно трудится, имеет годовой доход в 600 000 рублей. А размер НДФЛ, уплаченного им за 2016 год, составляет 78 000 рублей.

Так как по закону вычет за лечение (и зубов в том числе) супруги могут получать друг за друга, гражданин Петров имеет право получить вычет за лечение своей супруги в размере: 50 000*13%=6 500 рублей.

Пример 3. В 2016 г. Носов Ф.Н. оплатил собственное лечение в размере 55 000 рублей. В этом же году его отец прошел лечение на сумму 100 000 рублей, которое также оплатил гражданин Носов. За год размер зарплаты составил 700 000 рублей, следовательно, подоходный налог гражданин Носов уплатил в размере 91 000 рублей. Посчитаем сумму возмещения, на которую он может претендовать.

Сумма общих расходов на лечение отца и собственное лечение составляет 155 000 рублей. Это превышает лимит расходов, принимаемых к вычету по обычным видам лечения. Значит, размер возмещения Носова Ф.Н. будет рассчитываться, исходя из максимально возможной суммы 120000 рублей, и будет равен: 120 000*13%=15 600 рублей.

Вычет на дорогостоящее лечение в 2017

Выше мы отметили, что помимо обычного лечения, существует понятие дорогостоящего. Разберемся, в чем же разница при получении налогового вычета за дорогостоящее лечение и возмещении денег за обычное лечение.Самое главное различие – это сумма вычета, а точнее ограничение ее размера.

Дело в том, что на налоговый вычет за дорогостоящее лечение не распространяется лимит в 120 000 рублей. Это значит, что расходы на данный вид лечения принимаются к возмещению в полном объеме. Перечень дорогостоящих медицинских услуг и видов лечения утвержден Постановлением Правительства РФ № 201 от 19 марта 2001 года.

Рассмотрим такой пример. Титова А.А. в 2016 году оплатила операцию по восстановлению зрения в размере 180 000 рублей. Сумма НДФЛ за год составляет 52 000 рублей. Так как данный вид операции относится к дорогостоящему лечению, вычет гражданка Титова имеет право получить в полном объеме: 180 000*13%=23 400 рублей.

Многих интересует вопрос: появились ли существенные изменения в процедуре получения вычета за дорогостоящее лечение в 2017 году? Отвечаем: нет, как для обычного лечения, так и для дорогостоящего процесс оформления вычета остался прежним. Он включает в себя 3 этапа.

Рассмотрим, как получить налоговый вычет за дорогостоящее лечение:

  1. Подготовить документы, в том числе декларацию 3 НДФЛ и заявление на возврат.
  2. Отнести или отправить по почте документы в налоговую.
  3. Дождаться ответа ФНС и поступления денежных средств.

Таким образом, самым важным моментом в подготовке к получению вычета за лечение является сбор и оформление документов. Остановимся подробнее на этом вопросе.

Документы для налогового вычета за лечение 2017

Итак, Вы планируете получить вычет за лечение и приступили к сбору всех необходимых бумаг. Мы предлагаем Вам начать с тех документов, которые можно получить в том медицинском учреждении, где проходило лечение.

Когда Вы обращаетесь в клинику или больницу с намерением получить какие-либо платные медицинские услуги, то Вам в первую очередь предложат заключить соответствующий договор. Это и будет первый документ для получения вычета за лечение. Сразу обращаем внимание – есть ли в данном договоре реквизиты лицензии медицинского заведения. Если таковых нет, то делаем отдельно заверенную копию лицензии.

Следующий документ, является, наверное, одним из самых важных среди документов для получения налогового вычета за лечение в 2017 году. Это — справка об оплате медицинских услуг, в налоговую инспекцию подается ее подлинник. Благодаря этому документу, можно определить каким было лечение – обычным или дорогостоящим. Если код услуги 1 – то лечение недорогостоящее и ограничено лимитом в 120000 рублей, если 2 – то дорогостоящее и соответственно никаких ограничений в сумме вычета нет.

Важно! Часто возникают споры вокруг вопроса: необходимо ли прикладывать копии платежных документов для получения вычета за лечение. Так вот, оказывается, что это совсем необязательно, вполне достаточно иметь справку об оплате медицинских услуг. Но если эти документы есть у Вас в наличии, то Вы можете включить их в перечень необходимых для вычета документов, дабы избежать дополнительных вопросов со стороны налогового инспектора.

Если Вы планируете вернуть деньги, потраченные на медикаменты, то не забудьте также приложить к документам оригинал рецепта врача. В таком случае обязательно включите в пакет документов и платежные документы, подтверждающие приобретение лекарств. Это был последний документ, который Вам предоставят в медицинском учреждении для оформления социального вычета на лечение в 2017 году.

Далее мы рассмотрим документы для налогового вычета за лечение, которые Вы заполняете сами. Их всего два: декларация 3-НДФЛ и заявление на вычет. Бланки для них можно взять на сайте налоговой инспекции. При заполнении декларации 3-НДФЛ для получения вычета на лечение, Вы указываете: свои личные данные, величину своего дохода за год, сумму уплаченного НДФЛ, размер понесенных затрат на лечение. Также, исходя из вышеперечисленных данных, Вам нужно определить сумму возмещения.

Некоторые суммы для заполнения декларации Вы можете взять из справки 2-НДФЛ – еще один документ, оригинал которого необходим для оформления вычета на лечение. Его Вы можете получить в бухгалтерии предприятия, на котором Вы трудоустроены.

Ну и конечно, не забудьте сделать копию своего паспорта: основной страницы и страницы с пропиской. После того, как Вы это сделаете, можете считать Ваш комплект документов для получения вычета за лечения готовым. Смело сдавайте его в налоговую инспекцию и ждите поступления вычета на Ваш счет.

Другие публикации:

  • Возврат субсидии в 737 форме Отражение возврата субсидий и дебиторской задолженности прошлых лет в учете и отчетности бюджетного (автономного) учреждения. Вопрос: Просим Вас проконсультировать по вопросу оформления документов по возврату субсидий прошлых лет и дебиторской задолженности […]
  • Претензия 32 ст профессиональная защита прав потребителей Образец претензии на отказ от выполняемых работ (оказываемых услуг). Статья 32 Закона О защите прав потребителей. Наименование, адрес организации-исполнителя ______________________________________ Ф.И.О., адрес, […]
  • Расписка залог за земельный участок Расписка в получении задатка Расписка о получении задатка г. Москва «__» ______ 201_ года Я, ________________________, паспорт гражданина РФ ____ ____ (фамилия, имя, отчество полностью)_________, выдан ОВД «_________________» города __________ «__» […]
  • Примеры имущественный налоговый вычет Примеры расчета вычета В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях. ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы […]
  • Возврат налоговых вычетов за медицинские услуги Налоговый вычет за лечение Разделы: В каких случаях можно получить возврат 13% на лечение? Налоговый вычет на лечение относится к категории социальных налоговых вычетов. На него распространяются общие требования к сроку и порядку получения налоговых вычетов. […]
  • Налог на вычет на лечение Налоговый вычет за лечение Мы живем в век интернета и всеобщего информирования, но, как ни странно, далеко не каждый из нас знаком со своими правами. В частности, многие не знают, что можно получить налоговый вычет за лечение. Миллионы россиян лечатся в […]

Вам также может понравиться