НалогиРу налоговый вычет

Содержание:

НалогиРу налоговый вычет

Уважаемые форумчане!
В 2008 году сдали свою 2-х летнюю Деу Нексия в автосалон в счет новой машины ( трейдин). Естественно, сумма, по которй приняли Нексию была намного ниже стоимости нового покупаемого Акцента.
В автосалоне заверили, что сумма, полученная за старый авто налогом не облагается, так как на руки мы ее не получаем, а сразу перечисляем в счет нового авто.
В декабре этого года пришло уведомление из налоговой о том, что мы должны погасить долг + пени за несвоевременную уплату налога.
Съездила в налоговую, показала документы о приеме Нексии в зачет Акцента- оказалось, деньги, которые мы даже в руках не держали все равно облагаются налогом. Так же сказали, что если я привезу договор и чек на покупку Нексии, то платить будет не надо ( как я поняла, главное-доказать, что приобреталась Нексия дороже чем мы ее продали, то есть, что мы не обогатились на ее продаже).
Слышала также, что любая машина, проданная ранее 3 лет облагается налогом.
Ситуация осложняется тем, что Нексия была оформлена на отца, а Акцент уже на меня. То есть фигурируют разные фамилии.

P.S. прошу так же подсказать: возможно ли получить налоговый вычет на приобретение авто ( или только на недвижимость). Если да, то в течении какого срока.
С уважением, Елена.

При продаже имущества налогоплательщик получает доход, который облагается подоходным налогом (13 %). Налогоплательщики могут уменьшить свои доходы на сумму денежных средств, которую они получили при продаже имущества (п. 1 ст. 220 НК РФ). Размер вычета различается в зависимости от срока, в течение которого имущество находилось в собственности налогоплательщика.

Если имущество находилось в собственности налогоплательщика более трех лет, то вычет предоставляется в полной сумме, полученной от его продажи (абз. 1 пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Если менее трех лет, то в сумме, не превышающей 1 000 000 руб., полученной от продажи жилой недвижимости и земельных участков, и 125 000 руб. (с 2010 года-250 000 руб.) при продаже иного имущества (абз. 1 пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ) (см. дополнительно Письмо Минфина России от 08.05.2008 N 03-04-05-01/160).
Т.е. неважно, получил ты на руки деньги или сразу они ушли в оплату другой машины, должен заплатить налог. Но можно применить имущественный вычет в размере, указанном выше. Если Нексию купили дороже, чем продали и есть подтверждающие документы, то налога не будет.

Налоговые декларации 3-НДФЛ по всей России

Описание: Налоговые вычеты
3-НДФЛ, 4-НДФЛ
Принимаются заказы по всей России
Вычет на квартиру — 300р.
Вычет на обучение, лечение и др. — 250р. Показать полностью…

Заполню налоговые декларации 3-ндфл и 4-ндфл на вычет 13% на покупку недвижимости — супруга, собственное, на детей.

На ремонт в черновой отделке в новом доме после сдачи.

Оплату обучения — танцы, школа, детские сады, институт, колледж, лицей, техникум.

На оплату лечения — своего, родителей, детей до 18 лет, супруга ( все платные медицинские услуги, анализы, лечение зубов, дорогостоящее лечение, все платные лекарства которые выписывает лечащий врач и так далее)

На собственное страхование жизни и пополнение на дополнительную пенсию.

Делаю дома. Можете отослать по ватсапу, вк или по электронке документы. Я заполню и уже приедете за готовыми. Так быстрее и оперативнее. Живу на проспекте Синтезпирт (ГДК).

Принимаю заказы по всей России!

224 записи Ко всем записям

КВАРТИРА В СТРОЯЩЕМСЯ ДОМЕ: С КАКОГО МОМЕНТА ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ

При покупке квартиры по договору участия в долевом строительстве (то есть в строящемся доме) право на имущественный вычет по НДФЛ возникает Показать полностью… после получения от застройщика передаточного акта. Об этом напомнил Минфин России в письме от 29.03.18 № 03-04-05/20082.

По общему правилу, при определении налоговой базы по НДФЛ физлицо вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом в сумме, потраченной, в частности, на строительство или приобретение квартиры, но в размере не более 2 млн. рублей (п. 1 ст. 220 НК РФ). Документами, которые подтверждают право на имущественный вычет при покупке квартиры в строящемся доме, являются договор участия в долевом строительстве и акт о передаче квартиры (подп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Таким образом, если передаточный акт получен, к примеру, в 2017 году, то и право на вычет по расходам на строительство возникает, начиная с 2017 года. При этом не имеет значения, когда были фактически понесены расходы на приобретение жилья.

Добавим, что вычет по «ипотечным» процентам физ. лицо также вправе получить, начиная с того налогового периода, в котором получен акт приема-передачи. В состав этого вычета можно включить все фактически произведенные расходы по уплате процентов за все время действия договора. То есть, в том числе, те затраты по ипотеке, которые были понесены до подписания передаточного акта (см. «До тех пор, пока дом не построен, заявить имущественный вычет по «ипотечным» процентам не получится»).

ТАКОЙ ВОЗМОЖНОСТИ БОЛЬШЕ НЕ БУДЕТ!

Осталось меньше трёх недель, когда вы можете подать документы за 2015 г. (в 2019 году можно будет подать только за 2018, 2017, 2016! за 2015 год уже нет) на получение налогового вычета (3-НДФЛ) по расходам на: Показать полностью…
-покупке квартиры, комнаты, земельного участка, строительстве дома;
— возврат от уплаченных процентов по ипотеке;
-лечение (роды, анализы, обследования, стоматология) Ваше и Ваших родственников,
-обучение и курсы (Ваше и Ваших детей);
-страховали жизнь, добровольное медицинское страхование;
— заявить вычет на детей если его не предоставил работодатель.
Не тяните до последнего момента!

Налоговая консультация онлайн (online) по internet, skype, icq организаций, ИП и физических лиц

Для удобства информация разделена на 4 больших блока:

Уплата налогов — это искусство, уклонение – народный промысел

Здравствуйте, уважаемый посетитель. В этом разделе Вы найдете обзор новых законов, подзаконных нормативных актов, писем и разъяснений Минфина РФ, Федеральной налоговой службы РФ, авторские комментарии по новым, а также ответы на вопросы о том, кто такие налоговые консультанты, а также о наиболее часто задаваемых налоговому консультанту вопросах о порядке получения имущественного вычета, налоге на имущество порядке самостоятельного регистрации бизнеса и выбора системы налогообложения, порядке и сроках сдачи налоговой отчетности и других ЧаВо.

1. Налоговая консультация организациям и индивидуальных предпринимателей (ИП)

Этот блок состоит из нескольких разделов, в которых содержится информация о:

самостоятельной (без помощи специально обученных людей) регистрации и ведении бизнеса;

различных системах налогообложения:

Какую отчетность куда и в какие сроки сдавать, какие налоги и взносы платить при применении:

налоговой ответственности организаций и ИП за:

2. Налоговая консультация физическим лицам

Этот блок состоит из нескольких разделов, в которых содержится информация о:

порядке заполнения налоговой декларации:

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год:

на имущество физических лиц, порядке его исчисления и уплаты, льготам по налогу;

налоговой ответственности:

других часто задаваемых вопросах:

Подтверждение статуса налогового резидента РФ

Когда не надо регистировать ИП? (или почему не надо регистрировать ИП если вы сдаете квартиру)

налоги с наследства

3. Общие вопросы о налогах

налог на прибыль организаций;

налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ);

сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов;

налог на имущество организаций;

налог на игорный бизнес;

Статус и юридическая сила разъяснений и писем:

4. Новости налогового законодательства от налогового консультанта

27.11.2014 на сайте размещены статьи:

порядок приема на работу иностранных работников и получения ими патентов в тех случаях, когда такие лица прибыли на территорию РФ в порядке, не требующем получения виз

24.02.2013 Письмом ФНС от 22.11.2012 № ЕД-4-3/[email protected] утверждены:

перечни документов, которые вправе требовать налоговые органы для получения налогоплательщиком:

Часть первая Налогового кодекса РФ, в частности, дополнена положениями, обеспечивающими более широкое использование во взаимодействии с налоговыми органами электронных документов. Уточнены отдельные понятия и термины, применяемые в Кодексе; обязанности налогоплательщиков (в части представления сообщений об обособленных подразделениях); порядок исчисления налога (в случаях, когда обязанность по исчислению налога возложена на налоговые органы, установлено требование уведомить налогоплательщика о сумме платежа не позднее 30 дней со дня наступления срока платежа). Помимо этого, в частности, скорректирован: порядок признания безнадежными к взысканию и списания недоимки и задолженности по пеням и штрафам; порядок предоставления отсрочки, рассрочки, инвестиционного кредита, порядок направления требования об уплате налога (сокращен общий срок его исполнения с 10 до 8 дней); порядок приостановления операций по счетам налогоплательщиков (в случае неправомерного вынесения налоговым органом решения о приостановлении операций, будут начисляться проценты, подлежащие уплате налогоплательщику); порядок постановки на учет и снятия с учета в налоговых органах. Вносимыми изменениями уточнены составы налоговых правонарушений, а также усилена мера ответственности за их совершение. Так, например, штраф за нарушение срока постановки на учет составит 10 тыс. рублей, за ведение деятельности без постановки на учет в налоговом органе — минимальный штраф 40 тыс. рублей; за непредставление налоговой декларации — не менее 1000 рублей, за нарушение способа представления декларации — 200 рублей (Справочник новых штрафов Налогового кодекса РФ с 02.09.2010).

Смотрите так же:  Премиум лицензия майнкрафт купить

В часть вторую Налогового кодекса РФ внесены поправки, касающиеся, в том числе, порядка уплаты НДС, НДФЛ, налога на прибыль организаций, госпошлины и некоторых иных налогов. Так, например, предусмотрена возможность составления счетов-фактур в электронном виде по взаимному согласию сторон и при наличии у них совместимых технических и программных средств. В качестве одного из реквизитов счета-фактуры добавлено указание наименования валюты. В перечень доходов, не облагаемых НДФЛ, включены доходы заемщика (его правопреемника) в виде суммы задолженности по кредитному договору, процентам и штрафным санкциям, погашаемой кредитором-выгодоприобретателем за счет страхового возмещения. Уточнены обязанности налоговых агентов, в части ведения учета предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленных и удержанных сумм налога, а также возврата излишне удержанных сумм НДФЛ. Для целей исчисления налога на прибыль организаций теперь амортизируемым признается имущество, первоначальная стоимость которого 40 тыс. рублей (ранее — 20 тыс. рублей); уточнен порядок отнесения к расходам отдельных затрат налогоплательщика, в том числе процентов по долговым обязательствам. Размер госпошлины за выдачу разрешений на трансграничное перемещение опасных отходов и озоноразрушающих веществ, а также на ввоз на территорию РФ ядовитых веществ установлен в твердой сумме (200 тыс. рублей, 100 тыс. рублей и 200 тыс. рублей соответственно).

Кодекс РФ об административных правонарушениях дополнен новой статьей, предусматривающей наступление ответственности за незаконный отказ в доступе должностного лица налогового органа к осмотру территорий налогоплательщика, в отношении которого проводится налоговая проверка.

Теперь любой налогоплательщик может обратиться через интернет в ФНС с помощью online-сервиса «Обращение в ФНС»

Любой гражданин введя свое ФИО и ИНН может узнать, есть ли у него задолженность по налогам, не выходя из дома. Для этого достаточно зайти на сайт ФНС в Личный кабинет налогоплательщика

Как узнать свой ИНН?
Зайдите по ссылке и введите свои имя, фамилию, также паспортные данные.

Мы уже не раз обманывали Вас.
Мы развалили Вашу страну в 90-м.
Вы защищали нас в 91-м,
Мы обокрали Вас в 92-м,
Надули с двумя Волгами в 93-м.
С помощью МММ раскрутили Вас на «бабки» в 94-м,
Посылали Ваших детей на бойню в 95-м,
Неплохо «повторничали» в 95-м,
И полностью ограбили в 98-м,
НО У НАС ОПЯТЬ КОНЧИЛИСЬ ДЕНЬГИ.

Лист Д1 формы 3-НДФЛ

ЕленаСПБ said: 25.01.2017 10:55

Лист Д1 формы 3-НДФЛ

Здравствуйте уважаемые форумчане!

Оформляю возврат налогового вычета при покупке квартиры — второй год.

при заполнении формы 3 НДФЛ за 2016 год, в программе выставленной на сайте налоги.ру, программа в листе Д1 почему-то при повторном (и последующих заполнениях) не заполняет п.2.7, 2.8. — там стоят 0,00. (при первичном заполнении — она эти пункты почему-то заполнила!). Моя знакомая заполняла на днях аналогичную форму у юриста, и у нее в этих пунктах стоят цифры.

В интернете информации нет, не понятно обязательно ли заполнение этих пунктов? И что там ставить — общую сумму дохода за год (в одном месте написано, что цифра п 2.7 берется из п. 080 Лист А) , или сумму за вычетом налогового вычета?

Что делать- заполнять этот лист вручную?

Буду очень благодарна за подсказку.

ЕленаСПБ said: 25.01.2017 12:03

Татьяна, спасибо большое за отклик!

видимо я что-то не так заполняю.

подскажите пожалуйста в разделе Вычеты пишется сумма самого вычета (13%) или общая сумма дохода? Возможно ошибка здесь?

ЕленаСПБ said: 25.01.2017 16:07

В нижней графе «вычет у налогового агента в отчетном году» нужно поставить «0» . Это имеется ввиду — вычет полученный через предприятие. (прочла на одном сайте)

Осталось разобраться почему на стр. 6 лист Е1 п.1.8, и п.4 — стоит 0,00 .

LENOK said: 25.01.2017 19:13

ЕленаСПБ said: 25.01.2017 19:50

Я конечно не специалист (сама мучаюсь 3 день) (надеюсь меня поправят если не так), но у меня тоже з\п (код дохода 2000), программа сама поставила «3». Что касается долей, при заполнении в программе поставилось автоматом 1\1 , а при просмотре декларации, там почему-то ничего нет -пусто.

Что касается стр. 6 лист Е1 п.1.8, и п.4 — где стоит 0,00 то похоже там и должны быть «0» (это страница социальных вычетов, а не имущественных).

Осталось только сомнение насчет года начала использования вычета. Если право было оформлено в 2015, а первый вычет был оформлен в 2016, то что ставить?

LENOK said: 25.01.2017 20:13

Я конечно не специалист (сама мучаюсь 3 день) (надеюсь меня поправят если не так), но у меня тоже з\п (код дохода 2000), программа сама поставила «3». Что касается долей, при заполнении в программе поставилось автоматом 1\1 , а при просмотре декларации, там почему-то ничего нет -пусто.

Что касается стр. 6 лист Е1 п.1.8, и п.4 — где стоит 0,00 то похоже там и должны быть «0» (это страница социальных вычетов, а не имущественных).

Осталось только сомнение насчет года начала использования вычета. Если право было оформлено в 2015, а первый вычет был оформлен в 2016, то что ставить?

Вопросы и ответы

Предполагается продажа доли домовладения. Доля получена по завещанию в 1980 году. Отсутсвовал на территории страны более 183 дней в году. Нужно ли платить налог при продаже? Если да, то какой порядок начисления? Спасибо

Николай 3 часа 29 минут

Мы хотим продать квартиру она у нас в собственности по действенной от брата только год. Наши покупатили вносят нам аванс и хотят сделать отметку об обременением. Сделка купил продажи будет совершатся через 2 года после истечения 3 лет по дарственной. Буду ли я платить налог 13 пррцентрв

юлия 5 часов 25 минут

Добрый день,
Ситуация следующая — в 2014 году была приобретена квартира, в 2017 году продана, и куплена другая.
Имею ли я право подавать на налоговый вычет? ( ни разу не подавался)
Уплаченные налоги от работодателей были в 2015-16-17 гг.

Кристина 6 часов 16 минут

Продаю жилой дом за 634000 рублей.
Кадастровая стоимость дома 309911.63 руб. Дом достался по наследству в сентябре 2017 года. Продаю за мат. капитал. Пенсионер. Какова будет сумма налога.

Владимир 7 часов 16 минут

Здравствуйте. Вопрос такой: подаем декларации за 4 года в 2019 году на имущественный вычет, прилагаем к ним заявления, нумерация заявлений везде должен стоять 0, поскольку пишем из в первый раз в жизни, или 0,1,2,3 или как? Заранее, спасибо.

Алла 18 часов 54 минуты

Купил новый авто в салоне в 2016 году за 452 т.р чек не то утерян, не то не дали, спустя 2 года продал за 320 т.р.
Какими способами можно доказать факт покупки автомобиля для налоговой, так как при запросе чека у салона мне отказали в его дубликате.

Дмитрий 1 день 4 часа

Летом 2016 года приобрел домовладение за 990 тыс руб. Осенью 2016 продал дом за 990 тыс руб. В августе 2018 вызвали в налоговую якобы я не уплатил налог с продажи имущества. В итоге насчитали по кадастровой стоимости+ штраф получилось 140 тыс руб к уплате. Должен ли я платить налог с продажи имущества если его цена по договору не превышала стоимость его покупки?

Евгений 1 день 5 часов

какой процент снимут в налоговой с депозит в 200 тысяч

вадим 1 день 6 часов

Очень здорово написали все, сослались на письмо ВАС от 2005 года, на свою судебную практику 2012 года по поводу возврата налога по декларации 3 НДФЛ, а как вы относитесь к письму ФНС от 26.10.2012, разъясняющему порядок выплаты излишне уплаченного налога?

Вера 1 день 8 часов

Купила квартиру 2 года назад за 1 100000 ,сейчас продаю за 900000 ,кадастравая стоимость 800000,нужно ли мне будет платить 13% налог

Елена 1 день 9 часов

Налог на недвижимость

Могу ли я рассчитывать на налоговую льготу по трем свидетельствам т.к. доли комнат находятся а одной квартире?

Александр 1 день 9 часов

Имею в собственности квартиру в Москве ( в ней зарегистрирована) и жилой дом в Тверской области. Мне нужно подавать одно заявление о предоставлении налоговой льготы по месту регистрации или два заявления по месту нахождения недвижимости?

Валентина Михайловна 1 день 11 часов

Добрый день! Подскажите пожалуйста я подал декларацию за 2017 в феврале 2018 о возврате процентов банка. В ноябре 2018 года я обратился в ИФНС, мне сказали что у меня нет заявления(что очень странно) я написал, в декабре 2018 я позвонил по поводу перечислений денежных средств, на что мне ответили «звоните в Камеральный отдел» в январе в десятых числах мне ответили от 3- 10 Раб дней и средства поступят. В конце января я позвонил на горячую линию налоговой инспекции, мне продиктовали кучу телефонов которые не кто не берёт. Посодействуйте пожалуйста в моей проблеме. Не могу не до кого.

Сергей 2 недели 9 часов

Жилой дом находится в долевой собственности. Половина у мамы и по четверти у дочерей, полученные в наследство от отца менее 3-х лет назад. Дом покупается с участием материнского капитала. Если деньги будут перечислены на банковский счет одной из дочерей, не придется ли ей заплатить налог с продажи (13%) со всей суммы?

Татьяна Б. 2 недели 1 день

Доброго дня покупаем дом на земельном участке. Дом оформлен как: назначение — нежилое здание, наименование — жилое строение. Какие налоговые выплаты будет платить продавец, при условии что общая сумма сделки 5 000 000руб.
Участок был приобретен в 2015 за 1 600 000руб. на данный момент кадастровая стоимость участка составляет 2 455 456,60руб.
Документы на дом выписка из ЕГРН получены
Объект капитального строительства
Кадастровый номер: 000000000
Статус объекта: Учтенный
Дата постановки на кадастровый учет: 26.11.2018
Площадь ОКС’a: 188,1
.

Сергей 2 недели 1 день

Добрый день!
Вопрос: Моя мама является опекуном отца, лишенного дееспособности. Год назад она самостоятельно купила квартиру и теперь хочет подарить ее мне (дочери). Она является единственным собственником. Нужно ли уведомлять об этом опекунский совет и получать от него разрешение на дарение, т.к. родители находятся в браке и по закону это является совместно нажитой собственностью? Или нет, т.к. на момент покупки отец уже был лишен дееспособности и не мог принимать решения самостоятельно. Мама имеет удостоверение опекуна и имеет право принимать за него решения.
Заранее.

Смотрите так же:  Компенсация отпуска при сокращении штата 2019

Ната. П. 2 недели 2 дня

В МФЦ оформлено и подано заявление на льготу по оплате налога на недвижимость, при подаче заявления сообщили что оповестят о решении но оповещения нет. Налог на оплату не поступал. Хотелось бы получить ответ какое решение принято и вернут ли ранее оплаченный налог.

Ольга 3 недели 6 дней

Здраствуйте.Я пенсионрка. Могу ли я получить льготу на налог на квартиру, которая в моей собственности и как это сделать?

Елена 4 недели 4 дня

при заполнении заявлений на льготы пенсионеру указывать ПЕНСИОННОЕ УДОСТОВЕРЕНИЕ или СПРАВКА . Ведь сейчас удостоверений не выдают, только справку

гуля 5 недель 1 день

Добрый вечер! Я пенсионерка С 2008 года. На сайте ФНС увидела задолженность по уплате налога на имущество. В 2017 году обратилась с завявлением об освобождении уплаты налога в налоговую инспекцию города Красногорск, так как Квартира находится в этом городе. Заявление приняли, но ответа официального не прислали. Сегодня опять обратилась в налоговую, потому что на сайте увидела, что за мной задолженность продолжает числится. На приёме в налоговой сказали, что меня освободили от уплаты за последние три года, то есть 2014,2015,2016 года. А за 2012 и 2013 мне нужно платить налог и пени. Суммы.

Татьяна 5 недель 2 дня

Транспортный налог

У меня квитанция за 2017 год от 01 декабря,заплатила налог,мне нужно выяснить :за какой налог я заплатила(мне нужен за транспортный),индекс документа уплаты налога 18200813176010580573 спасибо

Людмила 10 часов 33 минуты

Снял машину по утилизации в июне 2018. Заплатил все налоги. А мне пришел транспортный налог за 2017 год. В налоговой сказали, что придет еще и за 2018. Как такое может быть?

Николай 6 дней 9 часов

Здравствуйте! Автомобиль зарегистрирован в Тверской области, а владелец (ветеран БД) проживает в Краснодарском крае. Мощность автомобиля 181 л.с. Есть ли льготы для владельца при оплате транспортного налога? Спасибо!

Татьяна 3 недели 5 дней

Проживал во Фрунзенском р-не сменил место жительсво на Первомайский Оплатил транспортный налог в две инспекции Испектор перввомайки сказала мне о переплате . Посоветовала написать заявление.Прошу Вас излишне переп-ту зачесть.Спасибо

Александр 3 недели 5 дней

Хочу купить автомобиль с мощностью двигателя 100 л с.живу в Москве.
Какой транспортный налог я должна платить в 2019 г?

Маргарита 3 недели 6 дней

Добрый день! Подскажите, с какого года мы платим ТН на автомобиль, если он у вас один? (т.е. вы владелец всего одного автомобиля). Раньше знаю не нужно было платит ТН, если у вас в собственности находился ОДИН автомобиль мощностью до 150 л.с.

Денис 4 недели 1 день

Дополнительно написала заявление в ноябре 2018 г. Никакого ответа налог на задолженности Почему?

Наталья Владимировна 4 недели 2 дня

Дополнительно написала заявление в ноябре 2018 г. Никакого ответа налог на задолженности Почему?

Наталья Владимировна 4 недели 2 дня

Я участник боевых действий /ДРА, Таджикистан/ плюс военный пенсионер. Проживаю в г.Домодедово. В наличии автомобиль мощн. 180л/с. Имею льготы по уплате транспортного налога? Очень благодарен буду за разъяснения.

Александр 8 недель 2 часа

Здравствуйте! скажите есть ли льготы на мать одиночку по трантспортному и на имущество?!

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Государство готово отдать вам 520 тысяч рублей. Заберите их.

Вы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета можно получить 260 или даже 520 тысяч рублей.

Впереди еще статьи о вычетах

В этой статье пойдет речь только о налоговом вычете при покупке квартиры. Об отделке, процентах по ипотеке, строительстве дома и декларации — отдельно. Подпишитесь, чтобы не пропустить новые материалы.

Матчасть: что такое вычет

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц. Обычно это 13%. И хотя эти деньги удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы.

Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип действия такой: государство признает, что вы потратили часть дохода на что-то полезное, и разрешает вычесть из вашего налогооблагаемого дохода эту сумму. В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.

Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность. Если вы ИП на УСН , то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит. Если вы нерезидент, вам не дают вычет.

Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для имущественного вычета, для других видов не работают.

Кроме налогового вычета при покупке квартиры есть имущественный вычет при продаже — это другое, не перепутайте. Они не заменяют и не отменяют друг друга.

Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

Вы налоговый резидент РФ. Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.

Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН . Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.

Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно. Дальше думайте сами.

Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.

Получить вычет после покупки квартиры у сына маминой подруги — можно.

Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то при покупке квартиры вы получали деньги из налоговой и у вас нет остатка вычета — всё, дальше можете не читать.

Квартира в России. Тут нечего добавить.

Документы для оформления вычета за квартиру

Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете. Но такое бывает нечасто — обычно хватает сканов, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.

Список документов для оформления вычета:

  1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН .
  2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  4. Справка 2- НДФЛ , если подаете декларацию.
  5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

Какими документами подтверждать расходы

Вычет не дадут, если вы не подтвердите, что потратили на квартиру деньги. И так как на квартиру обычно не выбивают кассовые чеки, придется дополнительно озаботиться нужными документами.

В налоговом кодексе упоминаются несколько вариантов подтверждения: расписка, квитанции, платежки из банка. Этот список открытый — можно предоставить и другие документы.

С платежными документами есть несколько нюансов, о которых вам не расскажет ни риелтор, ни налоговый инспектор. Обычно они всплывают при оформлении вычета — тогда бывает поздно что-то исправлять.

Расписка. Оплату можно подтвердить распиской — причем обычной, не заверенной у нотариуса. Главное, чтобы в ней были все данные о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата передачи денег. Расписку нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично. Это важно не только для вычета.

Смотрите так же:  Федеральный закон рф 312 фз

Договор. Подтвердить оплату для вычета можно договором, если в нем есть пункт, что продавец получил деньги. Договор должен быть удостоверен нотариусом — это тоже подтверждение оплаты. Расписку при этом предъявлять необязательно.

Минфин не против подтверждения расходов даже не заверенным у нотариуса договором. Достаточно указать в нем, что расчеты за квартиру произведены полностью, покупатель передал, а продавец получил всю сумму.

Но лучше все-таки брать расписку. Дело не в вычете: Верховный суд считает, что упоминание расчетов в договоре не подтверждает факт оплаты. Продавец сможет потребовать назад квартиру или еще раз попросит денег.

Банковские документы. Для подтверждения оплаты через банк подойдут квитанции и выписки по счету. Информационное письмо из банка тоже не подойдет. Храните квитанции и платежки.

Лимит вычета и перенос остатка на другие объекты

Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов. Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года — 2 млн рублей на человека.

Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.

Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату в расчете на одного человека

До 2014 года. Лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру. Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

Если в 2015 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2018 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 тысяч.

Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.

Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.

Перенос остатка на следующий год

Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ .

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

Исключение для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег. При этом неважно, работает пенсионер или нет. Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.

Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока он получает налогооблагаемый доход. Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета.

Как получить вычет по декларации

В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3- НДФЛ . Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

Правильную форму декларации 3- НДФЛ можно найти на сайте nalog.ru. Там же есть программа для заполнения декларации. Пакет документов можно отправить через личный кабинет налогоплательщика. Даже ходить никуда не нужно. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а потом вернет налог на счет.

Для заполнения декларации нужно скачать программу за соответствующий год. Если подаете декларацию за 2016 год, то и форма должна быть за 2016

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2018 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год. Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.

Декларацию только для вычета можно подать в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Но если декларируются доходы, отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. Подавать несколько деклараций за один и тот же период нельзя: каждая следующая будет считаться уточненной и отменит предыдущую.

Как оформить вычет у работодателя

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, необязательно ждать следующего года. Можно сразу не платить налог и получать прибавку к зарплате. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет.

Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно. Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП . Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.

В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление — относите его на работу и сразу перестаете платить налог. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3- НДФЛ подавать не нужно.

Заявление в личном кабинете налогоплательщика находится во вкладке «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы». Заполнить его на сайте проще, чем на бумаге

Кроме того, что у вас не будут удерживать НДФЛ , должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года. Если вы купите квартиру в сентябре 2018 года и получите уведомление о праве на вычет, вам вернут весь НДФЛ , который удержали за девять месяцев — с января.

Если у вас несколько работодателей, можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде. Но важно, чтобы с каждым работодателем был заключен трудовой договор. По гражданско-правовому так вернуть НДФЛ не получится — придется подавать декларацию.

Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.

Другие публикации:

  • Республиканский материнский капитал 2019 Республиканский материнский капитал "Семья" в Саха (Якутия) и Якутске в 2019 году Республиканский материнский капитал "Семья" в Саха (Якутия) принят Законом Республики Саха (Якутия) от 16.06.2011 г. N 803-IV "О республиканском материнском капитале "Семья", в […]
  • Осаго форум на связи Осаго форум на связи graf108 Продвинутый Nov 3 2008, 11:28 ОСАГО в Росгосстрахе Как всегда неожиданно кончилась страховка. Кто знает где можно сегодня застраховать автомобиль по ОСАГО, а то вечером ехать далеко. chaco Постоялец Dec 22 2008, […]
  • Как получить паспорт казахстана в россии 22Получение паспорта гражданина Казахстана Официальным документом, подтверждающим принадлежность к подданству РК, является паспорт гражданина Казахстана. Его современная форма стала актуальной в 2008 году, по инициативе правительства страны. Оформление […]
  • Приказ 57 от 28012002 Приказ 57 от 28012002 В ДЕМО-режиме вам доступны первые несколько страниц платных и бесплатных документов.Для просмотра полных текстов бесплатных документов, необходимо войти или зарегистрироваться.Для получения полного доступа к документам необходимо […]
  • Приказ мчс от 24022009 Скачивать документы могут только зарегистрированные пользователи! Пожалуйста, войдите или зарегистрируйтесь! "Об утвержденииформы и порядка регистрации декларации пожарной безопасности" Приказ МЧС РФ от 24.02.2009 N 91 Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 марта […]
  • Растаможка товаров из россии в беларуси Юридический форум Jurcatalog.by Ввоз Товара Из Рф Нравится Не нравится neovictor(Гость) 24 мар 2011 Нравится Не нравится Veremeichik(Гость) 25 мар 2011 Находящиеся на таможенной территории таможенного союза товары: - полностью произведенные на […]

Вам также может понравиться