Индивидуальный инвестиционный счет договор

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Позволяет получить доход от инвестиций и вернуть 13%
от суммы вложений.
Средства, внесенные на ИИС, будут работать на Вас!

Понятие «Индивидуальный инвестиционный счет» (ИИС) для частных инвесторов введено в действующее законодательство 1 января 2015 года.

ИИС предназначен для вложения денег физическими лицами в акции и облигации, торгующиеся на российских биржах. Владелец ИИС имеет право выбрать один из двух налоговых вычетов (предоставляются государством): освободить инвестиционный доход от налога или вернуть 13% от внесенной за год на индивидуальный инвестиционный счет суммы.

Доход по ИИС может стать заменой или дополнением к депозиту в банке. Счет открывается брокером или управляющей компанией на основании отдельного договора на его ведение.

Брокерский счет и индивидуальный инвестиционный счет отличаются ограничениями, установленными по ИИС для получения налоговой льготы.

Ограничения по открытию ИИС:

  • договор действует не менее 3 лет с даты заключения, максимальный срок владения счетом не ограничен;
  • ежегодная сумма зачисления на ИИС не превышает 1 000 000 рублей в год;
  • физическое лицо (резидент РФ) вправе иметь только ОДИН индивидуальный инвестиционный счет;
  • в течение срока действия ИИС НДФЛ по счету рассчитывается, но не удерживается;
  • индивидуальный инвестиционный счет может быть переведён к другому брокеру без потери льгот;
  • частичный или полный вывод средств с ИИС ранее чем через 3 года после заключения договора приводит к потере налоговых льгот и расторжению договора;
  • после закрытия индивидуального инвестиционного счета можно сразу открыть новый;
  • выбрать тип вычета можно на протяжении всего срока действия договора (совмещение двух типов вычетов на одном ИИС не допускается).

Согласно Федеральному закону 420-ФЗ каждый гражданин РФ может ежегодно возвращать себе до 52 000 рублей подоходного налога. Все инвесторы, имеющие ИИС, получают возможность увеличить свой доход на 13%.

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС)

На этой странице вы можете подобрать продукты для управления средствами на индивидуальном инвестиционном счете, узнать их инвестиционную стратегию и предыдущую доходность. Продукты ИИС позволяют приумножить средства за счет инвестиций на фондовом рынке, а также получить дополнительный доход в виде налогового вычета от государства. Доходность не гарантируется.

Если вам мало доходности по депозитам и вы готовы зарабатывать больше, робот — советник Right бесплатно подберет подходящие вам акции и облигации.

Смотрите телеформат «Цена вопроса».

*Доходность продуктов АО «Открытие Брокер» на 28.09.2018 г.

*Доходность продуктов АО ИК ЦЕРИХ Кэпитал Менеджмент на 30.06.2018

*Доходность продуктов АО «Сбербанк Управление Активами» на 30.11.2018

*Доходность продуктов УК «Альфа-Капитал» на 31.07.2018

*Доходность стратегии на 28.02.2018 Инвестиции сопряжены с риском. Государство, ПАО Сбербанк, АО «Сбербанк Управление Активами» не гарантируют получение дохода от доверительного управления. Денежные средства, передаваемые в доверительное управление, не подлежат страхованию в соответствии с ФЗ от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Прежде чем принять решение об инвестировании, необходимо внимательно ознакомиться с договором доверительного управления и декларацией о рисках. АО «Сбербанк Управление Активами». Лицензия ФКЦБ России №045-06044-001000 от 07.06.2002 на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами. Ознакомиться с условиями управления активами, получить сведения об АО «Сбербанк Управление Активами» и иную необходимую информацию заинтересованные лица до заключения договора доверительного управления могут по адресу: 123317, г. Москва, Пресненская наб., д.10, на сайте www.sberbank-am.ru, по телефону (495) 258 05 34 или в контактно-информационном центре по телефону (495) 500 01 00. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем.

Сумма налогового вычета при внесении на счет 400 000 руб. в течение года при условии уплаченного НДФЛ на сумму не менее 52 000 руб. При определении доходности стратегии не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность стратегии. Услуги по доверительному управлению оказываются Обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альфа-Капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги № 077-08158-001000, выданная ФСФР России, 30 ноября 2004 г. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Результаты инвестирования в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. Подробную информацию о деятельности ООО УК «Альфа-Капитал» Вы можете получить по адресу 123001, Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 32, стр. 1. Телефоны: (495) 783-4-783, 8 (800) 200-28-28, а также на сайте ООО УК «Альфа-Капитал» в сети Интернет по адресу: www.alfacapital.ru. Указанная информация не содержит гарантий надежности возможных инвестиций и стабильности размеров возможных доходов или издержек, связанных с указанными инвестициями; не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами, в том числе с предложенными стратегиями; не является какого-либо рода офертой, не подразумевалась в качестве оферты или приглашения делать оферты, не является прогнозом событий, инвестиционным анализом или профессиональным советом, не имеет целью рекламу, размещение или публичное предложение любых ценных бумаг, продуктов или услуг.

* Доходность инвестиционных идей, портфелей, стратегий и анализ иных показателей для данного рекламного материала подготовлен аналитиками АО «Открытие Брокер» на момент публикации материала. Предложение не является офертой. Доходность портфелей рассчитана на основе моделирования на исторических данных: модельный портфель «Сберегательный» в период с 30.12.2014 по 28.09.2018 г., модельный портфель «Независимый» в период с 12.08.2011 по 28.09.2018 г., модельный портфель «Доходный» в период с 03.09.2013 по 28.09.2018 г. Полученная доходность портфеля не учитывает комиссии, предусмотренные договором, и налог на доходы физических лиц, взимание которых уменьшает доходность. Результаты доходности в прошлом не определяют доходы в будущем. Информация о тарифных планах/тарифах опубликована в маркетинговых целях в сокращённом варианте. Полный перечень тарифных планов/тарифов, их содержание и условия применения содержатся на сайте open-broker.ru в приложении № 2 «Тарифы» к договору на брокерское обслуживание/договору на ведение индивидуального инвестиционного счёта АО «Открытие Брокер», приложении № 3 «Тарифы на оказание услуг Депозитария» к договору на оказание услуг по учёту иностранных финансовых инструментов АО «Открытие Брокер». Необходимо иметь это в виду при выборе тарифного плана. Получение налогового вычета осуществляется при условии соблюдения требований, содержащихся в статье 219.1. «Инвестиционные налоговые вычеты» НК РФ. Максимальный размер вычета на взнос 52 000 рублей. ** Брокерский счёт открывается бесплатно. Ознакомиться с размером вознаграждения за совершение операций по данному счёту можно на сайте брокера https://open-broker.ru/ru/pricing-plans/conversion/ АО «Открытие Брокер», лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 045-06097-100000, выдана ФКЦБ России 28.06.2002 г. (без ограничения срока действия). Подробную информацию о деятельности АО «Открытие Брокер» вы можете получить на сайте www.open-broker.ru или по адресу: 115114, Россия, Москва, ул. Летниковская, дом 2, стр.4 (корпус А). Телефоны: +7 (495) 777-56-56, 8 (800) 800-99-66.

Брокерские услуги оказывает АО «ФИНАМ». «Автоследование» – платный сервис брокера АО «ФИНАМ», позволяющий формировать и направлять в режиме алгоритмической торговли поручения на сделки посредством соответствующей информационно-торговой системы на основе торгового алгоритма (стратегии, схемы торговли). Торговый алгоритм клиент выбирает самостоятельно на основе собственных инвестиционных целей и убеждений. Указан прирост стоимости активов модельного портфеля. Результаты инвестирования (в т. ч. с использованием сервисов алгоритмической торговли) в прошлом не могут служить ориентиром оценки будущей результативности инвестиций ввиду ее многофакторности. Доходность не гарантируется.Перед началом торговли на финансовом рынке, в том числе с использование сервиса «Автоследование», рекомендуется оценить приемлемость возможных рисков, а также внимательно ознакомиться с регламентными документами АО «ФИНАМ» и правилами сервиса «Автоследование» размещены на сайтах www.finam.ru, www.comon.ru). Подробная информация о тарифах и вознаграждении брокера содержится в приложениях № 7 и 16 к Регламенту брокерского обслуживания АО «ФИНАМ»

Правовая информация. Специальные оговорки Представленная в настоящем документе информация подготовлена АО «ИК «Ай Ти Инвест», далее – Компания, (лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг №045-07514-100000 от 17.03.2004 на осуществление брокерской деятельности предоставлена Банком России), и предназначена исключительно для ознакомления. Компания не гарантирует полноту, достоверность, действительность, корректность и актуальность любых сведений, представленных выше. Любое использование информации, представленной в данном документе, допускается только на собственный страх и риск пользователя. Любое копирование и воспроизведение информации, представленной в данном документе, допускается при условии предварительного разрешения Компании. Настоящая публикация, включая любые её части и отдельные положения, не может рассматриваться в качестве оферты (включая публичную оферту), приглашения делать оферты. Все расчеты, котировки, процентные ставки, ставки доходности являются индикативными. Все расчеты могут быть подвержены существенным изменениям в связи изменением рыночной конъюнктуры. Настоящий материал не является адресованной для неограниченной группы лиц рекламой ценных бумаг и финансовых инструментов. Прошлые показатели не являются гарантией будущих результатов. Стоимость инвестиций может упасть или вырасти, при этом инвестор может не вернуть себе сумму первоначальных инвестиций. Инвестиции в неликвидные ценные бумаги подразумевают высокую степень риска и приемлемы только для опытных инвесторов. Номинированные в иностранной валюте ценные бумаги подвержены колебаниям в зависимости от обменных курсов. Иные факторы риска включают, но не ограничиваются политическими, экономическими, кредитными и рыночными рисками. Инвестиции в развивающиеся рынки, имеют высокую степень риска, и инвесторы перед осуществлением инвестиций должны предпринять тщательное предварительное обследование. Информация, содержащаяся в настоящем материале, не является инвестиционно-аналитическим продуктом. Информацию, содержащуюся в данном материале, не следует рассматривать в качестве предложения, совета, приглашения или побудительной причины приобрести либо продать те или иные ценные бумаги, либо прочие финансовые инструменты. Данная информация не основана на конкретных обстоятельствах, связанных с указанным получателем данной информации. Информация была получена из различных открытых источников.

Смотрите так же:  Форма заявление на закрытие ип новая 2019

Акционерное общество «Управляющая компания «ТРАНСФИНГРУП» (лицензия ФКЦБ России от 06.11.2001 № 21-000-1-00052 на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, без ограничения срока действия). ОПИФ рыночных финансовых инструментов «ТФГ – Рублевые облигации» (Правила Фонда зарегистрированы ФСФР России 28.09.2006, № 0626-94123756). Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде, чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления Фондом. Получить информацию о Фонде и ознакомиться с Правилами доверительного управления Фондом, с иными документами, предусмотренными Федеральным законом «Об инвестиционных фондах» и нормативными актами в сфере финансовых рынков можно по адресу: 107078, Россия, г. Москва, ул. Маши Порываевой, д. 34, помещение II, по телефонам +7 (495) 772-97-42, +7 (495) 980-78-70 или в сети Интернет по адресу www.tfg.ru. Уровни Риска / Дохода указаны исходя из общепринятого понимания того, как располагаются указанные объекты для инвестирования на шкале риск-доходность. Под «Риском» и «Доходом» не подразумеваются допустимый риск и ожидаемая доходность, предусмотренные Положением Банка России от 03.08.2015 № 482-П.

Услуги по доверительному управлению оказываются АО ИК «ЦЕРИХ Кэпитал Менеджмент» (ОГРН 1027700066646, Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами N 045-04091-001000, выдана ФКЦБ России 21.12.2000 года без ограничения срока действия). Информацию об управляющем, об условиях управления активами и иную необходимую информацию до заключения договора можно получить по адресу: 119034 г.Москва, Всеволожский пер., д.2, стр. 2, на сайте в сети Интернет по адресу www.zerich.com или в информационном центре по телефону +7 495 266-32-16, или +7 800 500-89-62

*получение аналогичной доходности в будущем, а также надежность инвестиций и стабильность размеров возможных доходов или издержек, связанных с инвестициями, управляющим не гарантируется. Результаты инвестирования в прошлом не определяют возможность достижения в будущем аналогичных результатов управления активами.

**Доходность стратегии доверительного управления указана без учета суммы вознаграждения управляющего Инвестиции сопряжены с риском. Прежде чем принять решение об инвестировании средств, необходимо внимательно ознакомиться с Регламентом оказания АО ИК «ЦЕРИХ Кэпитал Менеджмент» услуг по доверительному управлению ценными бумагами, в том числе с Уведомлением о рисках, связанных с осуществлением АО ИК «ЦЕРИХ Кэпитал Менеджмент» доверительного управления ценными бумагами и денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги.

**Сумма налогового вычета при внесении на счет 400 000 руб. в течение года при условии уплаченного НДФЛ на сумму не менее 52 000 руб. При определении доходности стратегии не учитываются комиссии и налоги, взимание которых уменьшает доходность стратегии.

Информация не является заявлением о возможных выгодах, связанных с методами управления активами, а также публичной офертой.

Индивидуальный инвестиционный счет договор

Видеоролик о преимуществах и условиях вложений в Индивидуальный инвестиционный счет.

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет (счет внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг клиента)особого вида, по которому физическое лицо может получить налоговый вычет.

По ИИС предусмотрено два типа налоговых вычетов.

  • Вычет на сумму взноса на ИИС: владелец ИИС сможет получать налоговый вычет в размере 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС в течение налогового периода (календарного года), но не более 13% от 400 000 руб.
  • Вычет с дохода: клиент освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) со всей прибыли, полученной от операций на этом счете за весь период действия ИИС(при условии, что договор на ИИС действует не менее трех лет, и владелец счета не использовал вычет со взносов).

ИИС может открыть только совершеннолетнее физическое лицо – налоговый резидент РФ. Банк заключает Соглашение на ведение ИИС как с новыми, так и с действующими клиентами. Соглашение на ведение ИИС представляет собой отдельное брокерское соглашение.

Каждое физическое лицо вправе иметь только один ИИС!

Совмещение двух типов вычета не допускается!

Вносить на ИИС можно только российские рубли и не более 1 000 000 рублей в год (сумма увеличена с 18.06.2017, ранее сумма составляла 400 000 рублей в год). Если поступившая от клиента сумма приводит к превышению указанного ограничения, она полностью возвращается клиенту.

ИИС открывается на неограниченный срок. Минимальный срок инвестирования средств на ИИС составляет 3 года(считается с даты заключения договора). Важно: при расторжении Соглашения на ведение ИИС ранее, чем через 3 года с даты его заключения, все ранее полученные из бюджета суммы вычетов подлежат возврату в бюджет.

Дополнительное внесение денежных средств на ИИС в течение срока его действия возможно, но совокупная сумма не должна превышать 1 000 000 рублей в год. Частичный отзыв средств по ИИС не допускается.

Заключить Соглашение на ведение ИИС Вы можете в ближайшем офисе Банка ВТБ (ПАО), которое предоставляет услуги по брокерскому обслуживанию. Список таких офисов Вы можете узнать по ссылке. В рамках Соглашения на ведение ИИС не предоставляются услуги на Валютном рынке Московской биржи.

Возможные варианты использования ИИС

Мы подготовили приблизительный расчет доходности инвестиций в режимах «ИИС с вычетом на взносы» и «ИИС с вычетом на доходы» для нескольких вариантов стратегий инвестирования. Этот расчет поможет вам выбрать тип налогового вычета.
Расчет налоговых вычетов при возможных вариантах использования ИИС (во весь экран)

Как получить налоговый вычет на взносы на ИИС

Для получения налогового вычета на взносы налогоплательщику необходимо представить в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода. К декларации необходимо приложить:

— документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налоговом периоде (например, справка по форме 2-НДФЛ);

— документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (ст. 219.1 п.3 НК РФ);

— заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Как получить налоговый вычет на доход по ИИС

При расторжении Соглашения на ведение ИИС, но не менее чем через 3 года с момента его заключения, налогоплательщик предоставляет брокеру (в Банк) справку из налоговой инспекции о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение всего срока существования ИИС.В этом случае брокер (Банк), выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать НДФЛ.

При закрытии ИИС ранее трех лет с положительного финансового результата взимается НДФЛ как по обычному брокерскому счету.

  • Российский фондовый рынок
  • Маржинальное кредитование
  • Индивидуальный инвестиционный счет
  • Участникам IPO ВТБ
  • Тарифы
  • Документы
  • Памятка для клиентов по брокерскому обслуживанию
  • Коэффициент достаточности средств
  • Вопросы и ответы
  • Налогообложение
  • Памятка по режиму Т+
  • Депозитарное обслуживание

© Банк ВТБ (ПАО), 2018

Продолжая использовать наш сайт, вы даете согласие на обработку файлов cookie, пользовательских данных (сведения о местоположении; тип устройства; ip-адрес) в целях функционирования сайта, проведения ретаргетинга и проведения статистических исследований и обзоров. Если вы не хотите использовать файлы cookie, измените настройки браузера.

Банк ВТБ (ПАО) (Банк ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040–06492–100000, выдана: 25.03.2003 г.

1. Содержание сайта broker.vtb.ru и любых страниц сайта («Сайт») предназначено исключительно для информационных целей. Сайт не рассматривается и не должен рассматриваться как предложение Банка ВТБ о покупке или продаже каких- либо финансовых инструментов или оказание услуг какому-либо лицу. Информация на Сайте не может рассматриваться в качестве рекомендации к инвестированию средств, а также гарантий или обещаний в будущем доходности вложений.
Никакие положения информации или материалов, представленных на Сайте, не являются и не должны рассматриваться как индивидуальные инвестиционные рекомендации и/или намерение Банка ВТБ предоставить услуги инвестиционного советника, кроме как на основании заключаемых между Банком и клиентами договоров. Банк ВТБ не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные на Сайте, подходят всем лицам, которые ознакомились с такими материалами, и/или соответствуют их инвестиционному профилю. Финансовые инструменты, упоминаемые в информационных материалах Сайта, также могут быть предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов. Банк ВТБ не несёт ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.
Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой или приобретением финансового инструмента или инвестиционного продукта, Вы должны самостоятельно оценить экономические риски и выгоды от услуги и/или продукта, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки при пользовании конкретной услугой, или перед приобретением конкретного финансового инструмента или инвестиционного продукта, свою готовность и возможность принять такие риски. При принятии инвестиционных решений, Вы не должны полагаться на мнения, изложенные на Сайте, но должны провести собственный анализ финансового положения эмитента и всех рисков, связанных с инвестированием в финансовые инструменты.
Ни прошлый опыт, ни финансовый успех других лиц не гарантирует и не определяет получение таких же результатов в будущем. Стоимость или доход от любых инвестиций, упомянутых на Сайте, могут изменяться и/или испытывать воздействие изменений рыночной конъюнктуры, в том числе процентных ставок.
Банк ВТБ не гарантирует доходность инвестиций, инвестиционной деятельности или финансовых инструментов. До осуществления инвестиций необходимо внимательно ознакомиться с условиями и/или документами, которые регулируют порядок их осуществления. До приобретения финансовых инструментов необходимо внимательно ознакомиться с условиями их обращения. Далее

Смотрите так же:  Льготы на проезд в автобусах детям

2. Никакие финансовые инструменты, продукты или услуги, упомянутые на Сайте, не предлагаются к продаже и не продаются в какой-либо юрисдикции, где такая деятельность противоречила бы законодательству о ценных бумагах или другим местным законам и нормативно-правовым актам или обязывала бы Банк ВТБ выполнить требование регистрации в такой юрисдикции. В частности, доводим до Вашего сведения, что ряд государств ввел режим ограничительных мер, которые запрещают резидентам соответствующих государств приобретение (содействие в приобретении) долговых инструментов, выпущенных Банком ВТБ. Банк ВТБ предлагает Вам убедиться в том, что Вы имеете право инвестировать средства в упомянутые в информационных материалах финансовые инструменты, продукты или услуги. Таким образом, Банк ВТБ не может быть ни в какой форме привлечен к ответственности в случае нарушения Вами применимых к Вам в какой-либо юрисдикции запретов.

3. Все цифровые и расчетные данные на Сайте приведены без каких-либо обязательств и исключительно в качестве примера финансовых параметров.

4. Настоящий Сайт не является консультацией и не предназначен для оказания консультационных услуг по правовым, бухгалтерским, инвестиционным или налоговым вопросам, в связи с чем не следует полагаться на содержимое Сайта в этом отношении.

5. Банк ВТБ прилагает разумные усилия для получения информации из надежных, по его мнению, источников. Вместе с тем, Банк ВТБ не делает каких-либо заверений в отношении того, что информация или оценки, содержащиеся в информационном материале, размещенном на Сайте, являются достоверными, точными или полными. Любая информация, представленная в материалах Сайта, может быть изменена в любое время без предварительного уведомления. Любая приведенная на Сайте информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.

6. Банк ВТБ обращает внимание Инвесторов, являющихся физическими лицами, на то, что на денежные средства, переданные Банку ВТБ в рамках брокерского обслуживания, не распространяется действие Федерального закона от 23.12.2003. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

7. Банк ВТБ настоящим информирует Вас о возможном наличии конфликта интересов при предложении рассматриваемых на Сайте финансовых инструментов. Конфликт интересов возникает в следующих случаях: (i) Банк ВТБ является эмитентом одного или нескольких рассматриваемых финансовых инструментов (получателем выгоды от распространения финансовых инструментов) и участник группы лиц Банка ВТБ (далее — участник группы) одновременно оказывает брокерские услуги и/или услуги доверительного управления (ii) участник группы представляет интересы одновременно нескольких лиц при оказании им брокерских, консультационных или иных услуг и/или (iii) участник группы имеет собственный интерес в совершении операций с финансовым инструментом и одновременно оказывает брокерские, консультационные услуги и/или (iv) участник группы, действуя в интересах третьих лиц или интересах другого участника группы, осуществляет поддержание цен, спроса, предложения и (или) объема торгов с ценными бумагами и иными финансовыми инструментами, действуя, в том числе в качестве маркет-мейкера. Более того, участники группы могут состоять и будут продолжать находиться в договорных отношениях по оказанию брокерских, депозитарных и иных профессиональных услуг с отличными от инвесторов лицами, при этом (i) участники группы могут получать в свое распоряжение информацию, представляющую интерес для инвесторов, и участники группы не несут перед инвесторами никаких обязательств по раскрытию такой информации или использованию ее при выполнении своих обязательств; (ii) условия оказания услуг и размер вознаграждения участников группы за оказание таких услуг третьим лицам могут отличаться от условий и размера вознаграждения, предусмотренного для инвесторов. При урегулировании возникающих конфликтов интересов Банк ВТБ руководствуется интересами своих клиентов. Более подробную информацию о мерах, предпринимаемых Банком ВТБ в отношении конфликтов интересов, можно найти в Политике Банка по управлению конфликтом интересов, размещённой на Сайте.

8. Любые логотипы, иные чем логотипы Банка ВТБ, если таковые приведены в материалах Сайта, используются исключительно в информационных целях, не имеют целью введение клиентов в заблуждение о характере и специфике услуг, оказываемых Банком ВТБ, или получение дополнительного преимущества за счет использования таких логотипов, равно как продвижение товаров или услуг правообладателей таких логотипов, или нанесение ущерба их деловой репутации.

9. Термины и положения, приведенные в материалах Сайта, должны толковаться исключительно в контексте соответствующих сделок и операций и/или ценных бумаг и/или финансовых инструментов и могут полностью не соответствовать значениям, определенным законодательством РФ или иным применимым законодательством.

10. Банк ВТБ не гарантирует, что работа Сайта или любого контента будет бесперебойной и безошибочной, что дефекты будут исправлены или что серверы, с которых эта информация предоставляется, будут защищены от вирусов, троянских коней, червей, программных бомб или подобных предметов и процессов или других вредных компонентов.

11. Любые выражения мнений, оценок и прогнозов на сайте, являются мнениями авторов на дату написания. Они не обязательно отражают точку зрения Банка ВТБ и могут быть изменены в любое время без предварительного предупреждения.

Банк ВТБ не несет ответственности за какие-либо убытки (прямые или косвенные), включая реальный ущерб и упущенную выгоду, возникшие в связи с использованием информации на Сайте, за невозможность использования Сайта или любых продуктов, услуг или контента купленных, полученных или хранящихся на Сайте.

Настоящие материалы предназначены для распространения только на территории Российской Федерации и не предназначены для распространения в других странах, в том числе Великобритании, странах Европейского Союза, США и Сингапуре, а также, хотя и на территории Российской Федерации, гражданам и резидентам указанных стран. Банк ВТБ (ПАО) не предлагает финансовые услуги и финансовые продукты гражданам и резидентам стран Европейского Союза. свернуть

MADEYOURTRADE.RU

блог частного трейдера

Индивидуальный инвестиционный счет. ИИС. Вопрос — ответ

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Индивидуальный инвестиционный счет – это установленный государством способ инвестирования, позволяющий получать доход выше банковского депозита за счет инвестиционных налоговых вычетов.

В чем привлекательность индивидуального инвестиционного счета?

По индивидуальным инвестиционным счетам предусмотрено два типа налоговых вычетов. Фактически налоговые вычеты позволяют или получить дополнительный доход для клиента (до 52 тыс. рублей на каждый ИИС) или не платить налоги по данному счету в случае получения дохода от проведения операций с ценными бумагами и финансовыми инструментами. Инвестор может выбрать один тип вычета.

Каков минимальный срок инвестирования в ИИС для получения налоговых вычетов?

Где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет?

В инвестиционной или управляющей компании. ИИС нельзя открыть в банке. Открыть счет

Какие ценные бумаги можно приобрести на индивидуальный инвестиционный счет?

Возможны все виды инвестирования, за исключением операций на рынке Forex. На средства, находящиеся на ИИС, Вы можете приобрести: акции, облигации, фьючерсы, опционы, еврооблигации, паи ПИФов и т.д.

Возможен ли частичный или полный вывод средств с индивидуального инвестиционного счета?

Вывести средства можно в любой момент. Допускается только полное изъятие денежных средств из ИИС с закрытием ИИС. Но в случае изъятия средств ранее 3-х лет с даты действия договора на ИИС вы потеряете право на налоговый вычет.

Какие ограничения существуют для индивидуальных инвестиционных счетов?

  1. Частное лицо может иметь только один индивидуальный инвестиционный счет
  2. На счет могут быть внесены только денежные средства.
  3. Сумма денежных средств, внесенная в течение года на индивидуальный инвестиционный счет, не может быть более 400 000руб.

Как получить налоговый вычет на индивидуальный инвестиционный счет? Какие виды вычетов существуют?

Для получения налогового вычета, необходимо подать в Налоговую службу налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода (до 30-го апреля, следующего за отчетным года).

К налоговой декларации приложить:

  1. документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде,
  2. документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет
  3. заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Может ли являться ИИС альтернативой депозиту?

Да, может. Если вы инвестируете в надежные облигации, дающие вам фиксированную доходность.

Почему нужно заключить договор на индивидуальный инвестиционный счет как можно раньше?

Три года существования индивидуального инвестиционного счета, необходимы для получения льгот. Они считаются с даты заключения договора на ИИС. Чем раньше вы заключите договор на индивидуальный инвестиционный счет, тем раньше вы получите выгоду.

Можно ли переоформить нынешний брокерский в ИИС?

Нет, ИИС – это новый счет. Чтобы иметь возможность пользоваться налоговыми льготами, необходимо открыть Индивидуальный инвестиционный счет. «Переоформить» существующий счет невозможно.

Останется ли возможность открытия обычных брокерских счетов без ограничений в сумме активов?

Введение ИИС является обязательным для всех граждан РФ, которые ранее имели брокерские счета в инвестиционных компаниях?

Нет, открытие ИИС исключительно личное дело каждого инвестора. Никто не принуждает граждан открывать счет с налоговыми льготами.

Смотрите так же:  Роспотребнадзор по красноярскому краю жалоба

Облагается ли налогами накопленный купонный доход (НКД), полученный по облигациям на ИИС?

НКД по корпоративным облигациям будет облагаться налогом. НКД по государственным бумагам(ОФЗ), облигациям субъектов РФ и муниципальным бумагам не облагается налогом.

В чем принципиальные отличия между ИИС и существующими налоговыми льготами на непроданные ценные бумаги после 01.01.2014 года?

Налоговые льготы в рамках ИИС распространяются на более широкий круг финансовых инструментов, а не только на ценные бумаги (как в случае с существующими льготами на обычных брокерских счетах). Таким образом, Вы имеет возможность активно управлять портфелем и совершать любые сделки (для этого наиболее подходит 2 тип ИИС).

Каким образом будет осуществляться учет владельцев ИИС? Если у меня есть ИИС, но я хочу поменять брокера, то собой представляет процедура перехода к другому брокеру?

Учет осуществляет профессиональный участник рынка. Биржа также получает данные о форме счета. Передача информации устанавливается указанием Федеральной Налоговой Службой по пакету документов, который передается от одного брокера к другому. Как и другие вопросы, связанные с финансовыми рынками, вся процедура контролируется регулятором рынка ценных бумаг – Центральным Банком России. Контроль по налоговым вычетам будет осуществлять Федеральная Налоговая Служба.

Возможно ли через ИИС осуществлять сделки на Валютной секции Московской Биржи?

Да, возможно – формальных ограничений нет.

Возможны ли какие-либо затруднения при открытии ИИС?

Реальных трудностей не должно происходить. Возможны чисто технические затруднения (например, учетные несоответствия между участниками рынка, биржей и налоговой службой при смене брокера или формализации налоговых льгот, поэтому потребуются дополнительные подтверждения, заявления и пр.). Но это вопросы отлаженности системы нового продукта, которые не повлияют на конечные цели инвестора и его комфорт. В целом, сама процедура открытия ИИС практически ничем не отличается от открытия традиционного брокерского или банковского счета.

Стоит ожидать рисков при открытии ИИС?

Риски, как и на обычном брокерском счете, зависят от выбранного инструмента для инвестиций. Условия открытия ИИС не ограничивают Вас в их выборе: можно выбрать как высокорисковые (а, значит, и потенциально высокодоходные), так и фактически безрисковые инструменты с фиксированной доходностью.Кроме того, Вы никак не ограничены в выборе торговых стратегий и характере сделок.

Открыть индивидуальный инвестиционный счет

@madeyourtrade — мой телеграм, с информацией по рынку. В нем всё, что не входит в блог и рассылку.

Хотите научиться анализировать рынок, и торговать по моим методам? Записывайтесь на индивидуальное обучение .

Мой брокер , которого я считаю самым стабильным в работе.

Индивидуальные инвестиционные счета

ИИС – отдельный брокерский счет на специальных условиях льготного налогообложения.

  • Услуга оказывается физическим лицам – налоговым резидентам РФ, которые вправе заключить только один договор ИИС.
  • Максимальный взнос: 1 000 000 рублей в год (с 2017 года сумма взноса увеличена с 400 000 рублей до 1 000 000 рублей).
  • Минимальный срок инвестирования – 3 года с даты заключения договора.
  • Частичное изъятие средств с ИИС не предусмотрено.
  • Совмещение налоговых вычетов не предусмотрено.

Возможность выбрать наиболее удобный для вас вариант налогового вычета:

Налоговый вычет на взнос (ТИП А)

Ежегодно на сумму взноса предоставляется вычет по НДФЛ в размере 13% от взноса, но не более 52 000 рублей в год. Налоговая ставка по операциям при закрытии счета – 13%.

При досрочном закрытии ИИС полученный вычет подлежит возврату.

Такой налоговый возврат подойдет для инвесторов, имеющих официальный доход, с которого выплачивается НДФЛ. Поэтому инвестор может рассчитывать на возврат не более суммы налога, уже уплаченного в государственный бюджет.

Налоговый вычет на доход ТИП (Б)

Весь полученный доход от инвестирования освобождается от налога при условии закрытия счета не ранее 3-х лет.

Вычет по НДФЛ на взносы денежных средств не предоставляется.

Этот вариант налогового вычета подойдет активным инвесторам, выбирающим агрессивную инвестиционную стратегию с повышенным риском и с потенциально более высокой доходностью, а также гражданам, не имеющим официального дохода.

О том, как происходит выбор налогового вычета, вы можете узнать в разделе Налогообложение операций на ИИС

Как открыть счет ИИС

Для открытия ИИС вам достаточно пройти по ссылке

Далее необходимо указать, являетесь вы клиентом Промсвязьбанка или нет. После оформления заявки с вами свяжется сотрудник, ответит на ваши вопросы и поможет выбрать удобный офис для подписания документов. При посещении офиса необходимо иметь с собой паспорт.

Если у вас есть вопросы по ИИС, вы можете оставить заявку на консультацию.

Портфель облигаций

Данные на 11 февраля 2019 года, котировки индикативные.

Часто задаваемые вопросы

Начиная с 1 января 2015 года по индивидуальному инвестиционному счету предусмотрены два типа налоговых вычетов.

Важно: налогоплательщик может выбрать только один тип вычета. Совмещение двух типов вычетов невозможно на протяжении всего срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.

Первый тип инвестиционного вычета: налоговый вычет предоставляется в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 рублей (подп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ)

Пример расчета суммы к возврату из бюджета:

За 2017 год налогоплательщик получил доход по основному месту работы в размере 600 000 руб., уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 78 000 руб. В этом же налоговом периоде налогоплательщик открыл ИИС и внес на него 1 000 000 руб.. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НФДЛ по месту прописки и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу, но не более чем на 400 000 р. Из бюджета будет возвращено 52 000 руб. (13% от 400 000 руб.).

Второй тип инвестиционного вычета: по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету, т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения (подп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ).

Пример расчета суммы, освобождаемой от налогообложения:

Налогоплательщик открыл ИИС 01.02.2015 и внес денежные средства в размере 400 000 рублей, впоследствии в 2016 он внес на счет еще 400 000 рублей, а в 2017 году внес 1 000 000 рублей на счет. В течение этого времени он также покупал и продавал ценные бумаги, получая прибыль. В марте 2018 года сумма на счете составила 2 850 000 рублей, т.е. инвестор получил положительный финансовый результат в размере 1 050 000 руб. При расторжении договора вся сумма прибыли по счету (1 050 000 руб.) будет освобождена от налогообложения.

Первый тип инвестиционного вычета (налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, но не более 400 000 руб.) предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налоговом периоде.

Второй тип инвестиционного вычета (по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет в сумме доходов, полученных от операций по инвестиционному счету, т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения). Данный тип вычета может использоваться активными инвесторами, получающими высокий доход от инвестиций, а также неработающими членами семьи.

Кроме наличия дохода, облагаемого по ставке 13%, важно принимать во внимание экономический эффект от применения разных типов инвестиционных вычетов:

Год

Взнос
в начале

Прирост
10%
годовых

Баланс
ИИС на
конец года

Вычеты
на взносы,
ИИС типа А*

Вычеты
на взносы,
ИИС типа Б*

Экономический
эффект,
ИИС типа А**

Экономический
эффект,
ИИС типа Б**

Другие публикации:

  • Ас мо госпошлина Арбитражный суд Московской области Размер госпошлины изменится с 1 января 2015 года В соответствии с Федеральным законом от 21.07.2014 № 221-ФЗ «О внесении изменений в главу 25.3 части второй Налогового кодекса Российской Федерации» внесены изменения и в […]
  • Возврат налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку Последнее обновление 2019-01-08 в 11:19 Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый […]
  • 3 ндфл документы компенсация Возврат процентов по ипотеке по декларации 3-НДФЛ Возврат процентов по ипотеке Похожие публикации Приобретая жилье в ипотеку, вы можете рассчитывать на получение сразу двух имущественных вычетов по налогу: вычет до 2 000 000 рублей по фактическим расходам, […]
  • Первая отчетность вновь созданной организации 8 Февраля 2016 Организация создана в конце года. Отчетность Организация зарегистрирована в ноябре 2015 г. Режим ОСН. Выручка за ноябрь и декабрь составила 400 000 руб. Нужно ли представлять бухгалтерский баланс, форму № 2 за 2015 г. в налоговую и статистику? […]
  • Приказ минтранса 15 о режиме труда и отдыха Приказ Минтранса РФ от 20 августа 2004 г. N 15 "Об утверждении Положения об особенностях режима рабочего времени и времени отдыха водителей автомобилей" (с изменениями и дополнениями) Приказ Минтранса РФ от 20 августа 2004 г. N 15"Об утверждении Положения об […]
  • Льготы по отпуску с ребенком инвалидом Предоставление дополнительного отпуска для родителей детей-инвалидов Родители детей-инвалидов имеют ряд льгот, оговоренных ТК РФ. К ним принадлежат некоторые преимущественные права, касающиеся отпуска. Рассмотрим их подробнее. Отпуск родителям […]

Вам также может понравиться