Фнс налоговый вычет

Содержание:

Шесть соток — даром

На вычет по земельному налогу имеют право все пенсионеры, Герои Советского Союза и России, инвалиды и другие льготники. В конце прошлого года президент России Владимир Путин поручил правительству и Госдуме предусмотреть возможность освобождения от земельного налога пенсионеров и льготников. В результате в Налоговый кодекс была внесена норма о том, что эти категории россиян с 2018 года получили право на налоговый вычет, уменьшающий земельный налог на кадастровую стоимость 600 квадратных метров — то есть 6 соток. Проще говоря, за такой участок вообще теперь платить не нужно. Причем не важно, находятся ли 6 соток в собственности или принадлежат на праве долгосрочной аренды. Как уточняют в ФНС, вычет действует начиная с налогового периода 2017 года и не ограничен временными рамками. Однако в налоговом ведомстве обращают внимание на то, что если земельный участок больше 600 квадратных метров, то земельный налог в части превышения заплатить необходимо.

Например, если величина участка 800 «квадратов», то налоговики рассчитают налог на две сотки, если 1000 кв. метров, то на четыре и так далее. К тому же если у человека в собственности или пользовании находится не один, а несколько участков, то он должен строго до 1 июля этого года обратиться в налоговую инспекцию или в МФЦ с уведомлением о выбранном участке, по которому будет применяться вычет. Если уведомление не поступит, то вычет будет применяться автоматически в отношении одного земельного участка с максимальной суммой налога. При этом если ранее человек уже имел льготу (например, ветеран боевых действий был освобожден от налога на имущество или пенсионер использовал льготу по транспортному налогу и так далее), то еще раз направлять уведомление не потребуется. Для тех, кто в 2018 году впервые получит право на вычет (например, при достижении пенсионного возраста в течение 2018 года), необходимо подать заявление о предоставлении такой льготы. Сделать это рекомендуется не позднее 1 апреля 2018 года, чтобы льгота была учтена до исчисления налога и формирования налогового уведомления за 2017 год.

С этого года упрощен порядок обращения за налоговыми льготами. Теперь льготники вправе, а не обязаны, как было ранее, вместе с заявлением представить документы, подтверждающие право на льготу. Налоговики сделают все сами. То есть свяжутся с профильным ведомством, которое и представит все необходимые документы.

Как пояснил «РГ» депутат Государственной Думы, председатель Союза садоводов России Олег Валенчук, в России насчитывается 60 миллионов дачников, половина из них — пенсионеры. Налог на землю устанавливает каждый регион самостоятельно в размере от 0,1 до 0,3 процента от кадастровой стоимости. В зависимости от этой стоимости одни платят за свою землю 500-700 рублей, другие — несколько тысяч.

Как гражданину получить налоговый вычет

Налоговым вычетом называется сумма, на которую может быть уменьшена база для исчисления НДФЛ по ставке 13 %. В статьях 218 – 221 НК РФ подробно описаны различные виды налоговых поблажек, а также условия, при которых ими можно воспользоваться.

Кто может воспользоваться

Получить от ФНС налоговый вычет могут все российские налогоплательщики. Но должно выполняться два условия:

  • лицо получает доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %;
  • налогоплательщик является гражданином РФ.

То есть уменьшить налогооблагаемую базу не могут физические лица, доход которых не облагается НДФЛ. К этой категории можно, например, отнести безработных и предпринимателей, применяющих специальные налоговые режимы.

Виды налоговых вычетов

Налоговый кодекс предусматривает пять групп вычетов, каждая из которых регламентируется отдельной статьей:

Чтобы оформить ту или иную льготу, необходимо подготовить пакет документов, в который в любом случае входят:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление о возврате налога;
  • документы, подтверждающие совершение той или иной сделки.

Возврат НДФЛ можно осуществлять через работодателя или обратившись непосредственно в отделение ИФНС.

Как получить у ФНС имущественный вычет

Наибольший интерес для физических лиц представляет именно этот вид льгот. В первую очередь это связано с весьма внушительными суммами, которые можно получить. Кроме того, это достаточно простой способ сэкономить для тех, кто решил купить или построить жилье, приобрести земельный участок или продать какое-либо имущество.

Самые интересные предложения государство подготовило именно для тех лиц, которые покупают или строят для себя жилье. В частности, можно вернуть налоговые отчисления в размере до 260 000 руб. при покупке или строительстве жилья стоимостью не более 2 000 000 рублей. Если для покупки или строительства жилья привлекались ипотечные средства, то обе суммы увеличиваются — 390 000 и 3 000 000 руб. соответственно.

Однако надо учитывать и то, что в некоторых случаях налоговые вычеты не предоставляются: об этом говорит п. 5 ст. 220 Налогового кодекса . Так, нельзя получить вычет, если жилье куплено за счет:

  • материнского капитала;
  • бюджетных субсидий;
  • средств работодателей.

Также таких льгот лишены сделки, совершенные между так называемыми взаимозависимыми лицами (кто это такие, уточняет статья 105.1 НК РФ ): это супруги, дети и родители, братья и сестры, опекуны и их подопечные.

Образование и лечение

Стоимость образования и лечения также можно уменьшить за счет возврата налогов. При этом возмещение НДФЛ на образование положены не только самому налогоплательщику, но и его детям, братьям и сестрам. Возместить часть суммы можно, обучаясь не только в вузе, но и, например, в автошколе и других учебных заведениях и курсах. Налогоплательщику полагается возмещение вне зависимости от формы обучения и возраста учащегося.

Что касается детей, братьев и сестер, то для них действует возрастное ограничение — 24 года, а учиться они могут только на дневном отделении. Налоговый вычет на обучение налогоплательщика составит максимум 120 000 руб., то есть налоговики вернут не более 15 600 руб. Для детей, братьев и сестер эта сумма меньше — 50 000 и 6500 руб. соответственно.

На лечение можно получить вычет на сумму до 120 000 руб., то есть налоговики вернут максимум 15 600 руб. Что касается дорогостоящего лечения, в этом случае сумма налоговой поблажки не ограничена. Но тогда медицинская услуга должна входить в перечень дорогостоящего лечения, утвержденный Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201. Получить возврат НДФЛ могут и те, кто пользуется полисом ДМС и оплачивает его самостоятельно. Максимальная сумма возмещения — 15 600 руб.

Инвестиции и благотворительность

Довольно интересный вариант получения возврата НДФЛ связан с открытием индивидуального инвестиционного счета. Государство в этом случае может понизить налогооблагаемую базу на 400 000 руб., то есть налогоплательщик может получить обратно 52 000 руб. уплаченных налогов. Однако инвестиционный счет должен быть открыт как минимум на три года. При этом возврат налога можно получать ежегодно в год, следующий за тем, в котором были внесены средства. В этом плане есть одна практическая хитрость. Деньги не обязательно все три года хранить на счете, их можно внести в последний месяц третьего года, а забрать в первый месяц четвертого.

При официальном перечислении средств в различные благотворительные и социально направленные организации меценат может получить возврат уплаченного НДФЛ, но не более чем за четверть годового дохода.

Родители, опекуны и усыновители имеют право получить возврат на детей в размере 1400 — на первого и второго ребенка и 3000 руб. — на каждого последующего. За детей-инвалидов, учащихся на очной форме, можно получить до 12 000 руб.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России?

С 1 июля 2015 года в Налоговый Кодекс РФ были внесены изменения, благодаря которым у налогоплательщиков появилась возможность подавать декларацию 3-НДФЛ в электронном виде через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте nalog.ru (п.3, п.4 ст. 80 НК РФ, п.14 ст.1, п.4, ст.5 Закона от 04.11.2014 № 347-ФЗ). При этом вместе с декларацией Вы сможете отправить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие Ваше право вычета, и заявление на возврат налога (соответственно, посещать налоговый орган стало необязательно).

В данной статье мы подробно рассмотрим процесс подачи готовой декларации через «Личный Кабинет налогоплательщика». Если у Вас нет личного кабинета, о том, что это такое и как его открыть Вы можете узнать в нашей статье: Как открыть Личный кабинет налогоплательщика?

Заметка: В статье мы рассматриваем процесс подачи уже подготовленной декларации (например, подготовить ее Вы можете с помощью нашего сервиса «Онлайн-программа для заполнения декларации 3-НДФЛ», или любой другой программы). Стоит отметить, что в Личном Кабинете также есть возможность подготовить декларацию. В виду множества нюансов заполнения мы не рассматриваем данный процесс в этой статье, но по своей сути он отличается лишь тем, что на шаге отправки декларации вместо «Направить сформированную декларацию», Вам нужно выбрать «Заполнить новую декларацию».

1. Зайти в личный Кабинет на сайте ФНС

Для начала Вам необходимо зайти на сайт Федеральной налоговой службы РФ в свой Личный кабинет налогоплательщика. На открывшейся странице введите логин (Ваш ИНН), пароль и нажмите кнопку «Войти». В личном кабинете на верхней панели Вы увидите несколько пунктов меню. Вам необходимо нажать на пункт «Налог на доходы ФЛ», и в выпадающем меню выбрать «3-НДФЛ». На открывшейся странице нажмите на строку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».

2. Получить сертификат ключа проверки электронной подписи

Если ранее Вы не подавали декларации через личный Кабинет, Вам необходимо сформировать сертификат ключа электронной подписи (который будет использоваться для передачи документов в налоговый орган).

В открывшемся окне «Заполнение и представление в электронном виде налоговой декларации 3-НДФЛ» перейдите по ссылке «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Перейдя на новую страницу, выберите «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС» и ниже «Сформировать запрос на сертификат». Затем укажите пароль ключа (обязательно запомните или запишите его) и сформируйте сертификат нажатием кнопки «Подтвердить данные и направить запрос на получение сертификата». Дождитесь получения сертификата. Выберите на верхней панели пункт «Налог на доходы ФЛ», и в выпадающем меню «3-НДФЛ».

Заметка: Вы также можете выбрать вариант хранения ключа ЭЦП на Вашей рабочей станции, но так как этот способ усложняет процесс, в рамках данной статьи мы его не рассматриваем.

3. Отправить декларацию в налоговый орган

На открывшейся странице нажмите на строку «Заполнить/отправить декларацию онлайн». Внизу данной страницы нажмите кнопку «Направить сформированную декларацию».

В появившейся таблице укажите год, за который Вы будете подавать декларацию 3-НДФЛ, а также добавьте файл с декларацией (в формате XML). Подтвердите выбор кнопкой «ОК».

Нажмите «Сформировать файл для отправки».

Пользуясь кнопкой «Добавить документ», приложите к декларации сканы/фото документов, подтверждающих Ваше право на вычет.

Когда Вы добавите все необходимые документы, внизу этой страницы укажите пароль ключа электронной подписи (который Вы задали при ее формировании) и нажмите «Подписать и отправить».

После этого Ваша декларация будет подписана и отправлена в налоговый орган (обязательно дождитесь подтверждения, что декларация была успешно отправлена).

Смотрите так же:  Системные требования stubbs zombie

4. Отслеживайте статус камеральной проверки

После того, как Вы подали декларацию, Вы можете в любой момент посмотреть ход камеральной проверки Ваших документов (выбрав в верхнем меню «Налог на доходы ФЛ» и в выпадающем меню «3-НДФЛ»).

Заметка: На практике часто бывает, что информация о камеральной проверке в личном кабинете обновляется с задержкой (или совсем не обновляется). Если установленные сроки прошли, но данных о завершении проверки нет, не спешите беспокоиться. В этом случае попробуйте связаться с Вашей налоговой инспекцией по телефону и прояснить статус проверки (возможно она уже завершена).

5. Подайте заявление на возврат налога

В течении 3 месяцев со дня подачи документов в личном кабинете должна появиться информация о завершении камеральной проверки документов, в также кнопка «Сформировать заявление на возврат». Для того, чтобы сформировать заявление на перечисление денежных средств, нажмите на нее.

В открывшейся анкете укажите реквизиты банковского счета, на который Вы хотите получить вычет. Нажмите «Сохранить и продолжить».

На следующем шаге подпишите заявление также, как декларацию, и отправьте в налоговый орган.

Заметка: После отправки Вы можете посмотреть Ваше заявление в разделе «Электронный документооборот».

6. Получите деньги на Ваш счет

В течение 1 месяца после подачи заявления на возврат налога налоговая инспекция должна осуществить возврат на Ваш банковский счет.

Как получить налоговый вычет (НДФЛ) на ребенка (детей) в 2017-2018 годах?

Вычеты на детей 2017-2018 предоставляются родителям по месту работы, если они получают доход, облагаемый налогом по ставке 13%. Налоговый кодекс при оформлении стандартного вычета на детей предусматривает несколько вариантов его получения. В нашей статье мы расскажем, куда и с какими документами необходимо обратиться, чтобы получить налоговый вычет.

Стандартный вычет на детей

Под налоговым вычетом понимается сумма, на которую должна быть уменьшена налоговая база.

Все налоговые вычеты отражены в Налоговом кодексе. В этом же законе и определен порядок их получения.

Интересующий нас налоговый вычет на детей закреплен в статье 218 НК РФ и относится к видам стандартных вычетов, так как сумма вычета не зависит ни от дохода гражданина, ни от размера уплаченного налога, а лишь от количества детей.

Стандартный налоговый вычет на ребенка предоставляется тем гражданам, которые имеют на обеспечении одного или нескольких детей.

Статья 218 Налогового кодекса к таким гражданам относит:

  • родителей;
  • супругов родителей;
  • опекунов, попечителей;
  • усыновителей.

Налоговый вычет может быть предоставлен родителям до месяца, в котором их доход превысит сумму в 350 000 рублей.

Если супруги имеют ребенка от предыдущего брака, на которого они уплачивают алименты, то их совместные дети будут считаться вторым и последующим ребенком.

На получение налогового вычета может претендовать только гражданин, который является налоговым резидентом и который получает какой-либо доход, облагаемый по ставке 13%.

Соответственно, на налоговый вычет не могут рассчитывать родители, которые освобождены от уплаты НДФЛ в связи с тем, что дохода, который может облагаться налогом, у них нет.

К ним относятся:

  • Неработающие граждане, которые имеют в качестве дохода только пособие по безработице.
  • Индивидуальные предприниматели, которые выбрали специальный налоговый режим и не имеют доходов, облагаемых по ставке 13%.

Для того чтобы правильно произвести расчет налогового вычета, необходимо выстроить даты рождения детей от самого старшего к самому младшему. Даже если вы уже не можете получить вычет на первого ребенка в силу его возраста, то на второго, третьего и последующих детей вычет будет рассчитываться исходя из разных сумм.

Полную информацию о том, как оформить стандартный налоговый вычет на детей, можно получить на официальном сайте ФНС, выбрав раздел «Налогообложение в Российской Федерации», оттуда перейдя в подраздел «Действующие в РФ налоги и сборы» — «Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)» — «Налоговые вычеты» — «Стандартные налоговые вычеты».

Периоды предоставления стандартного налогового вычета на ребенка

Налоговый вычет на ребенка начинает предоставляться с месяца:

  • рождения ребенка;
  • установления над ребенком опеки или попечительства;
  • усыновления ребенка.

Предоставление налогового вычета на детей заканчивается с месяца:

  • смерти ребенка;
  • окончания срока действия договора, согласно которому над ребенком была установлена опека/попечительство или он был передан в приемную семью;
  • окончания обучения на очном отделении учебного заведения, аспирантуры, ординатуры и т. д.;
  • достижения ребенком совершеннолетия (за исключением случаев, когда ребенок продолжит образование по дневной форме обучения, тогда вычеты можно производить до 24-летия).

Как получить вычет по НДФЛ на ребенка у работодателя?

Налоговый вычет на ребенка может быть предоставлен работодателем до конца налогового периода при обращении к нему работника со следующими документами:

  • заявлением;
  • свидетельством о рождении/усыновлении детей;
  • справкой об инвалидности (если ребенок — инвалид);
  • справкой из учебного заведения о том, что ребенок обучается по очной форме (если он студент);
  • свидетельством о заключении брака между родителями ребенка.

Если на получение налогового вычета претендует родитель ребенка, который является единственным, то ему необходимо представить работодателю документ, подтверждающий это. К таким документам может относиться:

  • свидетельство о смерти второго родителя;
  • справка о рождении ребенка, если отцовство не установлено и указано в свидетельстве о рождении со слов матери;
  • паспорт родителя, в котором нет штампа о браке и т. д.

Если с заявлением обращается опекун или попечитель, то ему нужно представить документ, который подтвердит его права на опеку/попечительство:

  • договор о приемной семье;
  • постановление органа опеки и попечительства;
  • договор об установлении опеки;
  • договор об установлении попечительства и т. д.

Если гражданин работает в нескольких местах, то стандартный налоговый вычет на ребенка он может получить только по одному месту работы.

Как получить вычет НДФЛ на детей (2017-2018) через ФНС?

Если работодатель, несмотря на поданные заявление и документы, налоговый вычет не предоставил или предоставил в меньшем размере, гражданин вправе получить налоговый вычет на ребенка при подаче декларации 3-НДФЛ в налоговый орган по окончании календарного года.

Право получить вычет на основании декларации сохраняется в течение 3 лет. То есть если работодатель не предоставил налоговые вычеты на детей в 2017 году, то подать декларацию можно в течение 2018–2020 годах.

Для этого ему необходимо:

  • Взять из бухгалтерии организации, где он работает, справку по форме 2-НДФЛ о полученных суммах и начисленных на них налогах.
  • Собрать все документы, которые подтверждают право родителей получать налоговый вычет на детей.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Сдать в налоговый орган по месту регистрации декларацию 3-НДФЛ с приложением всех документов.

Согласно статье 88 Налогового кодекса, проверка декларации и документов, приложенных к ней, производится ФНС в течение 3 месяцев со дня подачи.

Если вы подаете в ФНС копии документов, то на всякий случай возьмите с собой и оригиналы, чтобы налоговый инспектор мог сверить бумаги в случае возникновения каких-либо сомнений.

Налоговый вычет на детей в 2017 году

С 01.01.2012 были введены новые правила расчета вычетов на детей, которые предоставляются их родителям.

В настоящее время действуют следующие суммы стандартных вычетов:

  • на 1-го ребенка — 1 400 руб.;
  • на 2-го ребенка — 1 400 руб.;
  • на 3-го и последующих детей — 3 000 руб.;
  • на несовершеннолетнего ребенка, имеющего инвалидность, — 12 000 руб. (6 000, если на вычет подает опекун, попечитель, приемный родитель или его супруг(-а));
  • на учащихся по очной форме обучения, аспирантов, ординаторов до 24 лет, которые являются инвалидами 1-й и 2-й групп, — 12 000 руб. (6 000 руб., если на вычет подает опекун, попечитель, приемный родитель или его супруг).

Напоминаем еще раз: сумма вычета — это не сумма в рублях, которую вы можете получить. Это часть вашего дохода, которая не будет облагаться налогом 13%.

Таким образом, если вы — родитель 2 несовершеннолетних детей, то сумма вычета составит:

(1400 + 1400) × 13% = 364 руб. в месяц.

Коды вычетов на детей (2017-2018)

В справочнике кодов вычетов НДФЛ налоговым вычетам на детей присвоены следующие номера кодов:

При выплатах родителю, его супругу или усыновителю:

  • вычет на 1-го ребенка — код 126.
  • вычет на 2-го ребенка — код 127.
  • вычет на 3-го и последующих детей — код 128.
  • вычет на ребенка-инвалида или учащихся дневной формы обучения до 24 лет, имеющих инвалидность 1-й и 2-й групп, — код 129.

При выплатах опекуну, попечителю, приемному родителю или его супругу:

  • вычет на 1-го ребенка — код 130.
  • вычет на 2-го ребенка — код 131.
  • вычет на 3-го и последующих детей — код 132.
  • вычет на ребенка-инвалида или учащихся дневной формы обучения до 24 лет, имеющих инвалидность 1-й и 2-й групп, — код 133.

Кому положен двойной налоговый вычет на ребенка?

Двойной налоговый вычет на ребенка возможен в случае, если один из родителей отказывается от вычета по своему месту работы в пользу второго родителя.

Вопрос о том, как получить двойной налоговый вычет на ребенка, не так уж прост, ведь порядок передачи между родителями двойного вычета на ребенка до сегодняшнего времени не определен законодательно.

В письме ФНС России от 01.09.2009 № 3-5-04/[email protected] «О предоставлении стандартного налогового вычета на детей» и Письме ФНС России от 03.11.2011 № ЕД-3-3/3636 рекомендуется первому родителю (претендующему на двойной налоговый вычет) написать заявление своему налоговому агенту (работодателю) о получении налогового вычета в двойном размере. В заявлении необходимо указать, что второй родитель отказался от своего налогового вычета в его пользу.

Второму родителю также необходимо написать заявление, но уже об отказе от своего вычета и его передаче. Заявление следует подавать тому же налоговому агенту, которому подавалось и первое заявление, т. е. работодателю первого родителя.

Еще одним нюансом в данном вопросе является то, что второму родителю необходимо каждый месяц представлять справку с места работы по форме 2-НДФЛ о размере заработной платы работодателю, который осуществляет двойной налоговый вычет, так как ему нужно знать, когда доход второго родителя превысит отметку в 350 000 руб.

На такую хитрость, как оформление двойного налогового вычета на одного из родителей, идут в том случае, если у отца, например, большая зарплата, и порога в 350 000 руб. он достигнет, скажем, через 3 месяца работы; а вот мать, напротив, может растянуть получение налогового вычет на год.

Право на получение двойного налогового вычета также имеют матери-одиночки, усыновители, вдовы, вдовцы и т. д. То есть граждане, которые являются единственными родителями. Но это право за ними сохраняется, пока они не вступят в повторный брак.

Нестандартные ситуации, связанные с получением налогового вычета на детей

В этом разделе мы рассмотрим несколько нечастых ситуаций, которые могут возникнуть на практике.

1. Какие документы должен представить второй родитель работодателю, осуществляющему двойной налоговый вычет, если родители находятся в разводе?

Если между родителями ребенка не заключен брак, они находятся в разводе или у кого-то из них (или у обоих) имеется брак с другим лицом, то второй родитель должен представить работодателю:

  • Заявление на отказ от получения стандартного налогового вычета.
  • Копию свидетельства о рождении ребенка.
  • Документ, подтверждающий нахождение ребенка на содержании заявителя. Примером таких документов может быть решение суда о том, с кем проживает ребенок, нотариально заверенное соглашение родителей о выплате алиментов на ребенка и т. д.

2. Если ребенок от первого брака живет вместе с матерью, а отец ребенка выплачивает на него алименты, кто может претендовать на получение налогового вычета?

  • Отец, который платит алименты, и его новая супруга. ФНС объясняет это тем, что алименты, которые платит отец, находясь в новом браке, являются совместной собственностью новых супругов.
  • Мать и новый муж матери.
Смотрите так же:  Растаможка авто из россии в рб

Таким образом, претендовать на получение налогового вычета могут: мать, отец ребенка, новая жена отца и новый муж матери.

3. Двойной налоговый вычет может быть предоставлен единственному родителю ребенка.

Но Минфин России разъяснил, в каких случаях родитель не признается единственным:

  • если родители разведены;
  • если родители ребенка не состоят в браке, но отцовство установлено;
  • если родитель с ребенком от прошлого брака создает новый брачный союз, но при этом ребенок новым супругом (супругой) родителя не усыновляется;
  • если второй родитель был лишен родительских прав (лишение прав не освобождает его от обязанности содержать своих детей);
  • если второй родитель осужден.

Таким образом, получить стандартный налоговый вычет на детей могут родители, усыновители, опекуны/попечители, которые представят все документы, подтверждающие их полномочия.

Заявление на получение налогового вычета предоставляется работодателю. Если тот не осуществляет вычет или осуществляет его в меньшем размере, то заявитель может обратиться в ФНС за возвратом излишне уплаченного налога.

Как получить налоговый вычет по ИИС

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.

Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.

Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.

ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.

Налоговая дает два типа вычетов по ИИС : либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.

Чтобы воспользоваться государственными бонусами, нужно учесть некоторые нюансы — об этом мы писали в статье об ИИС . Прочитайте ее сначала, если вы не понимаете, о чем речь.

Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой. Вот как это происходило у меня.

На сайте ФНС я нашел свое отделение налоговой и ее телефон.

Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт. Еще нужно знать свой ИНН . Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно.

Я поехал в местное отделение ФНС , взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС : даже если людей много, они не стоят в одной очереди. Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.

Дома я зашел в личный кабинет по логину и временному паролю. Пришлось примерно три дня ждать, пока в личном кабинете появилась вся информация: объекты налогообложения, справки 2- НДФЛ и так далее.

Если у вас есть аккаунт на госуслугах, можно войти в личный кабинет на сайте налоговой через него. Если аккаунта на госуслугах нет, его тоже придется подтверждать лично

После этого можно считать, что контакт с налоговой установлен.

Что можно делать через личный кабинет на сайте налоговой

Видеть все свои объекты налогообложения и суммы начисленных налогов по ним.

Видеть все суммы уплаченных и неуплаченных налогов. Можно платить через интернет.

Получать отчеты об уплаченных налогах.

Формировать декларации по форме 3- НДФЛ .

Подавать документы на налоговый вычет.

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.

Получить сертификат электронной подписи тоже можно в личном кабинете на сайте налоговой.

Эта электронная подпись будет действовать только на сайте налоговой Вот этот пароль нужно очень хорошо запомнить, иначе замучитесь восстанавливать

Вас попросят ввести пароль для доступа к сертификату электронной подписи. Это главное, что нужно запомнить.

После этого можно заполнять документы на вычет по ИИС .

Эта подпись — неквалифицированная

Важно: электронная подпись, которую можно получить на сайте налоговой, — неквалифицированная. Это самая простая электронная подпись. Ей нельзя подписывать никакие другие документы, кроме документов на сайте налоговой.

Чтобы получить вычет по ИИС , нужно подать декларацию 3- НДФЛ в налоговую вместе с пакетом документов. Вот что нужно собрать.

Справку о доходах по форме 2- НДФЛ или другой документ, который подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в налоговом периоде, когда вы положили деньги на ИИС .

Рассказываем не только про вычеты и инвестиции, но и про выгодные покупки, жизнь за границей и способы защититься от воров.

Скан договора об открытии брокерского счета. Также это называется договором о присоединении.

Подтверждение средств на ИИС . Это может быть платежное поручение из банка или отчет брокера о зачислении денег.

Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Заполнять налоговую декларацию тоже можно на сайте налоговой. Все нужные данные уже есть в вашем личном кабинете — это справки 2- НДФЛ . Выглядит это странно: фактически вам приходится вручную заносить данные из одного раздела в личном кабинете в другой. Но пока что это работает только так.

Если в личном кабинете по какой-то причине нет справок 2- НДФЛ , запросите их у своего работодателя и других организаций или ИП , от которых вы получали официальные доходы.

Последний день срока сдачи справок за 2017 год — 2 апреля 2018 года (п. 2 ст. 230 НК).
Поэтому справок в ЛК может не быть довольно долго.

Обратите внимание на налоговые периоды. Допустим, в 2016 году вы открыли ИИС и положили на него деньги. Прошел год. Чтобы в 2018 году получить налоговый вычет за 2016 год, вам нужны справки 2-НДФЛ за 2016 год. И декларацию надо заполнять за 2016 год.

Есть два способа заполнить декларацию 3- НДФЛ : на сайте ФНС или в специальной программе. Я попробовал оба. На мой взгляд, на сайте заполнять проще.

Можно заполнить 3-НДФЛ на сайте, а можно скачать специальную программу

Заполнять декларацию не сложно. Там всего три шага. Весь процесс сопровождается подсказками.

Главное — правильно указать источники дохода, с которых был уплачен НДФЛ . Для этого и понадобится справка 2- НДФЛ . Нужно просто перенести данные из одной таблицы в другую.

В справке 2- НДФЛ таблица имеет тот же формат, что и в декларации. Разобраться легко.

Из этой таблицы надо перенести данные в декларацию 3-НДФЛ Таблицы одного формата, поэтому разобраться легко

Если вы за год меняли работу либо получали официальные доходы не только от работодателя, то у вас будет несколько строк в таблице с источниками доходов:

Когда внесете информацию о доходах, укажите тип налогового вычета, на который вы претендуете. В нашем случае это «Ценные бумаги». Тут же пишете сумму на вычет. Если вы положили на ИИС в отчетном периоде 400 000 рублей — пишите сумму 400 000 рублей. Если положили 250 000 рублей — пишите 250 000. На следующем шаге система сама покажет, какой вычет вы можете получить в соответствии с уплаченными вами налогами (то, что вы заполняли на шаге 2).

400 тысяч рублей — максимальная сумма, с которой можно получить вычет на ИИС

После этого нужно проверить внесенные данные и нажать на кнопку с надписью «Сформировать документ на отправку».

На последнем шаге вам предложат приложить остальные документы — справку о доходах и подтверждение средств на ИИС . Я приложил скан договора об открытии ИИС , выписку из банка о переводе средств на счет ИИС и справки 2- НДФЛ , на основе которых и заполнил декларацию. Справки я заранее получил у работодателя, потому что не знал, что они же будут у меня в личном кабинете.

Заявление на получение налогового вычета можно приложить тут же, а можно отправить его в налоговую отдельно на следующем шаге.

Когда прикрепите документы, останется ввести пароль от своей электронной цифровой подписи. Потом нажимайте красную кнопку «Подписать и направить».

Поздравляем, декларация отправлена. Остался последний шаг.

Приложили документы и подписали электронной подписью — декларация отправлена

Заполненная декларация еще не вернет ваши деньги на счет: она только подтвердит ваше право на возврат. Надо отправить в налоговую заявление на возврат вычета.

Когда вы отправили заполненную декларацию 3- НДФЛ , в вашем личном кабинете появилась строка с этой информацией. В этой же строке будет специальная кнопка — «Заявление на возврат»:

Ждать денег приходится в среднем три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления. Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.

Вот что мне ответили из ФНС , когда я спросил про сроки возврата:

Когда вы получите вычет, статус рассмотрения декларации в личном кабинете изменится на «Исполнен». Ура.

Получать вычет через сайт налоговой намного проще и понятнее, чем может показаться. А единственный поход в ФНС был очень полезным, потому что доступ в личный кабинет пригодится еще много раз.

Как в этом году я у налоговой свой налоговый вычет выцарапываю. Или как побороть БЮРОКРАТИЧЕСКИЙ ад.

Интересно, как велико моё терпение? Но судя по всему, мы планомерно движемся к суду. Вот никогда не думала, что поимею проблемы в плане получения налогового вычета. Получаю его уже 3 раз, до этого укладывались даже раньше срока, но в этом году 22 налоговая по МО просто превзошла саму себя.

Начало было стандартное. 1 марта подана декларация и заявление на вычет. Ну и коль я уже добралась до налоговой: висела у меня не столь большая переплата в личном кабинете, срок давности уже был на исходе, решила я и эти деньги вернуть. Не зря же говорят копейка — рубль бережет.

Оба заявления и на вычет, и на возврат излишне уплаченной суммы написала в зале и отдала в одно окно сотруднику ФНС. Копии себе оставив — всё как положено.

Чудеса начались через месяц после подачи заявления. Видя, что переплата остается на своем месте, а деньги не приходят (это по возврату неправильно уплаченной суммы в 2016 году) позвонила я в ФНС. Ну ясный перец — как водится — не дозвонилась. Написала через личный кабинет обращение — мне в ответ — ждите 30 дней ответ. Ну худо бедно — через 2 недели мне перезванивают и вальяжненько так? «Чё это Вы выступаете — срок камеральной проверки 3 месяца.» Я : «А при чем здесь камеральная проверка?, если я уплатила налог,который мне не нужно было платить и эта сумма висит в переплате? «

«Какая такая сумма?» удивляются сотрудники. У Вас заявление только на вычет.

«Странно. говорю. я 2 заявления писала разом»

«НЕЕЕЕ ничего не видим. Не писали вы ни чего. Показалось Вам»

Взяла я тогда свою копию подачи заявления в ФНС и поехала разбираться. Еле к инспектору попала, копии показываю — разъяснили наконец: ОКТМО не то написала, и ОКАТО не то.

Переправили всё там же. Новое заявление накатала. Еще одну копию взяла. Прошло 5 дней — звонок из ФМС:

«А чего это Вы выступаете? Срок камеральной проверки 3 месяца»

Спрашиваю: «Девушка Вы долго издеваться будете? При чем тут камеральная проверка? У меня возврат неправильно оплаченной суммы. Я 5 дней назад 2-ое заявление уже на это написала под диктовку Вашего инспектора»

Смотрите так же:  Системные требования в tera online

«КАКОЕ ЗАЯВЛЕНИЕ. » — услышала я в ответ.

Если б через трубку можно было б дотянуться до звонящего.

А потом мне звонили спрашивали, почему я негативную оценку их ответа в личном кабинете поставила. Посочувствовали. Злосчастные деньги пришли на карту спустя почти 2 месяца.

Вы думаете на этом всё? ОШИБАЕТЕСЬ.

Подошел срок окончания камеральной проверки. Причем вычет, как переплата, установился в личном кабинете уже через месяц после подачи декларации.

Звоню в ФНС — не дозваниваюсь

Пишу электронное обращение — ждите 30 дней — тишина

Спустя ровно 3 месяца пишу жалобу в УФНС через личный кабинет. Спустя 8 дней прозваниваюсь в УФНС, спрашиваю как движется моя жалоба?

«КАКАЯ ЖАЛОБА?» уже начинается дежавю. Называю номер. «Ах да, именно сегодня мы ее зарегистрировали, какая неожиданность. Это было 8 июня.

А 9 июня «неожиданно» меняется статус декларация на «завершена 1 июня». Ух ты. Задним числом завершили, но вот заявление о возврате датированное 1 марта, проводят только 8 июня, видно тут не получается задним числом провести.

Хотя у меня все принскрины и записи разговоров есть. И деньги не маленькие уже к возврату, не та сумма, из-за которой в апреле с ними выясняла отношения.

Итог на сегодняшний день — 2 звонка откуда то типа проверяющие органы. все удивляются: «А вы что не получили деньги?»

«Нет не получила!» И даже ответ на жалобу из УФНС тоже не получила. Хотя по горячей линии было озвучено что к 20 числу ответ получите.

Сегодня звонила на горячую линию, 45 минут меня переключали между операторами, что бы после 45 минутного прослушивания музыки сказать — срок ответа УФНС — 14 РАБОЧИХ дней, Ваш срок истекает в эту пятницу. Ну что ж. ждемсссс пятницы, мы терпеливые. Для обращения в суд не хватает только письменного ответа УФНС на мою жалобу.

Всё собираю — записи разговоров, ответы, принскрины личного кабинета с обновлениями задним числом.

В суд уже пойду с пенями за просрочку в плюс к немаленькому вычету.

  • Лучшие сверху
  • Первые сверху
  • Актуальные сверху

98 комментариев

Так вот каково это жить честно и налоги платить, подпишусь пожалуй.

налоги платит мой работодатель ) хотя я б не отказалась их в конверте сразу получать, чем с таким геморроем через госорганы

Я уже наученная первой суммой возврата за переплату, с апреля сделали электронную подпись в личном кабинете (на 1 марта ее не было). Сейчас общаюсь через электронный документооборот и звонками (мой телефон записывает разговоры). В УФНС ответственного не называют, прям партизаны, она не представляется по телефону, разговаривает достаточно открыто, чтобы понять сиди тихо — тогда деньги переведут. У меня не получается «тихо» )))) я за правду. Вот и жду её письменного ответа, там должен исполнитель стоять. Сегодня она даже трубку не сняла, пришлось через горячую линию выяснять. Меня 45 минут держали на «музыке»и «ваш ответ очень важен для нас». Видно совещались. А потом резко — «у вас срок ответа еще не истёк — считаем 14 РАБОЧИХ дней». ну жду пятницу.

Город Новосибирск, с 2009 года подавал вычет после покупки квартиры. Каждый год — всё очень быстро и дружелюбно. Если косячишь в декларации (обычно путал сумму, которая переносится с предыдущего периода), то инспектор сам звонил и прямо диктовал в какой графе что написать. Я приносил корректировку и всё. Месяц-два на камеральную проверку и возврат средств. В этом году подавал за лечение. Даже чеки не прикладывал — только справки из клиники и договор. Вообще за месяц всё проверили и без вопросов прислали на счёт вычет. Потом ещё по электронке прислали благодарность за обращение(. ) и просьбу оценить их работу. Может быть это от инспекции зависит, но у нас прямо красота. В очереди при подаче документов ни разу больше 5 минут не стоял — берёшь талончик и сразу вызывают.

У нас до этого года было ровно также. Что-то случилось именно в этом году. Такое ощущение, что всех прошлогодних сотрудников резко уволили и взяли на работу непонятно кого. Либо негласная директива какая то.

Скорее всего как у меня в городе, кто-то там обосрался с деньгами и пришла не гласная установка деньги держать до последнего.Только у нас деньги не возвращают юр. лицам и ебут их.

Это у них шаблон «благодарим за обращение».

Звоните лучше сразу в горячую линию, так они хоть в срок завершат проверку и примут заявление на возврат во время. Иначе завершится она у Вас всё равно «в срок» но задним числом. А вот заявление уже пойдет от числа реального завершения проверки.

прям завидую )))))) у меня ошибок в декларации не было. Есть решение на возврат. Нет денег ))))

мне пришли на неделе.

в остальном история точно такая же.

А личный кабинет у Вас где? (налоговая или госуслуги)

налоговая, с электронной подписью.

Я и общаюсь через личный кабинет. Просто с некоторых пор они и туда не отвечают )))))))))))))) приходиться звонить

А почему декларацию и заявление на возврат через ЛК не подали? там сразу и номер присваивается

не было электронной подписи в марте, я ее сделала когда первая часть истории началась — с возвратом переплаты.

Ну не делала я её до этого ) Один раз попыталась установить, выбрала сохранить на своем компьютере. И компьютеру кирдык пришел. Все файлы (.exe) перестали работать. Ни откат, ни скандиск не помогли. Пришлось комп в починку везти (спасибо друзьям программистам), ну и банально боялась потом ее заново ставить.

А когда началась свистопляска с налоговой, мне ее наш главбух прям на работе сделал за 5 сек . Гы)

Спасибо. Пока таких претендентов не было.

Надеюсь что следующая неделя расставит все точки над «i»

Ну что-то мне подсказывает, судя уже по неоднократным звонкам и удивлению что денег до сих пор нет, что моё заявление на возврат или их решение о возврате где-то затерялось опять. )

Интуиция меня пока еще не подводила.

Прям в предвкушении, когда я смогу сделать следующий ход. Тем более есть такой хороший ответ с датами. Правда противоречащий друг другу. (между ответами ФНС и УФНС разница 8 дней по выплатам), но мне это только на руку на самом деле. Жду.

Надо написать, что в действиях (бездействии) работников налоговой службы вы видите подрыв основ государственного строя, тем более, что документы об этих фактах у вас имеются.

я последовательна: сначала жалоба в ФНС 22 была. 1 июня с момента начала просрочки окончания камеральной проверки — подана жалоба на бездействие в УФНС. Проверку завершили задним числом, но я успела пообщаться с сотрудником УФНС, у которой моё заявление было на исполнении. И она мне прямо сказала: «Вы хотите деньги? Или пытаетесь наказать налоговую» Я сказала, что мне принципиальна работа налоговой в этом году, потому что слишком много ляпов: потеря заявлений, враньё на вранье. Полное отсутствие компетентных работников в зале на стойке информации. После этого меня видно решили проучить.
Сейчас мне принципиально дождаться ответа из УФНС. Раньше они мне говорили срок ответа просто 14 дней, сегодня озвучили 14 РАБОЧИХ дней. Ну что ж я умею ждать — подожду до пятницы. Я в жалобе четко написала — прошу указать СРОК возврата налогового вычета, либо причину отказа. У меня есть номер решения на возврат. Шкала в личном кабинете практически 50% показывает возврата. Нет только денег. Аж до смешного.

Может кому то пригодится текст жалобы, составленный моим юристом в УФНС МО:

Выкладываю для пользования убрала только суммы и номера обращений:

В соответствии со статьей 2, 5 и 9 Федерального закона от 2.05.2006 №59– ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» направляю Вам настоящую жалобу и требую ее рассмотрения в установленный законодательный срок. 1 марта 2018 года в ИФНС №22 по Московской области г. Одинцово была подана декларация о доходах физических лиц (форма 3-НДФЛ) с целью получения имущественного налогового вычета за 2017 год (перед этим

уже были получены вычеты за 2015 и 2016 год – проблем не возникало), связанного с приобретением квартиры, установленного пп 2 п 1 ст 220 Налогового кодекса РФ. К декларации прилагались все документы, подтверждающие мои расходы на приобретение квартиры, а также

справка о доходах за 2017 год (форма 2-НДФЛ), заявление на возврат переплаченного мною налога на доходы физических лиц в сумме _________ руб с указанием банковских реквизитов для

Декларация и все прилагающиеся к ней документы получены ИФНС России №22 по Московской области, что подтверждается штампом принятия на копиях предоставленных документов. Статус декларации в личном кабинете на 01.06.2018 года – «зарегистрирована в налоговом

Требования лица, подающего жалобу:

До настоящего времени никакого решения по моей декларации (о возврате налога или об отказе в этом) ИФНС России №22 по Московской области г. Одинцово не принято. Сумма налога мне не возвращена. В соответствии с п. 6 ст 78 Налогового кодекса РФ сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по письменному заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления. Никаких исключений из этого порядка в части налога на доходы физических лиц Налоговый кодекс РФ не устанавливает. Указанный срок по заявлению истек, а декларация до сих пор находится в стадии «зарегистрирована в налоговый орган».

В связи с вышеизложенным, я требую соблюдение норм налогового законодательства, возврата мне налога или предоставления мотивированного отказа в этом. В случае игнорирования моего

законодательного требования (дозвониться или как то связаться с ИФНС №22 –(электронное обращение №___________ от _____________– не представляется возможным) я буду вынуждена обратиться в суд для решения вопроса в судебном порядке на бездействие и нарушение норм налогового законодательства со стороны ИФНС №22 по Московской области.

Другие публикации:

  • Штраф красный свет светофора Штраф за выезд на запрещающий сигнал светофора в 2019 году За проезд на красный свет светофора или на запрещающий жест регулировщика накладывается штраф в размере 1000 рублей. За остановку дальше стоп-линии при запрещающем сигнале светофора - штраф 800 […]
  • Налоговый вычет по ндфл в 2009 Налоговый вычет по НДФЛ на детей С 1 января 2009 г. у граждан, получающих стандартные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) на своих детей, появилась новая возможность налоговой оптимизации. Если раньше данная льгота предоставлялась в […]
  • Австралия есть туристический налог Новые налоги ожидают туристов в некоторых странах в 2019 году Туристам, любящим некоторые популярные направления, в следующем году придется столкнуться с необходимостью платить налоги. В каких странах введут в 2019 году налоги для туристов, читайте в обзоре […]
  • Дома в новошахтинске под материнский капитал Купить дом в Новошахтинске по цене до 200 тысяч Средняя стоимость дома в Новошахтинске 1 431 800 рублей, цена за квадратный метр - 18 000 рублей. Продается дом 35 кв. на участоке 6 соток под снос или капитальный ремонт,также на участке имеется летняя кухня. […]
  • Закон о тишине архангельская область ФЗ о тишине в 2019 году Конфликты соседей в большинстве случаев возникают из-за того, что кто-то превышает допустимый уровень шума, и тем самым мешает остальным людям отдыхать. Правила поведения жителей многоквартирных домов и наказание за их нарушение […]
  • Железнодорожный мировой суд 49 Судебный участок мирового судьи №49 (Железнодорожный суд) Мировой судья Ковешников Александр Игоревич Руководитель аппарата мирового судьи Викулина Елена Валентиновна Секретарь суда Черкасова Анна Леонидовна Секретарь судебного заседания Борщина Елена […]

Вам также может понравиться